XV Международная студенческая научная конференция Студенческий научный форум - 2023

Банковские операции – это деятельность финансовых структур, которой они занимаются в соответствии с законодательством государства и на основе лицензии, выданной Центральным банком. Весь перечень банковских операций представлен в Федеральном законе от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности».

Все банковские операции можно разделить на 3 группы: активные (направленные на размещение средств), пассивные (направленные на привлечение средств) и активно-пассивные (комиссионно-посреднические) [5] (рис. 1).

Рис. 1 – Банковские операции

Самыми активными операциями коммерческого банка являются ссудные операции. Ссудные операции - это операции по предоставлению средств заемщику на началах срочности возврата и платности.

Для увеличения доходности от ссудных и учетных операций банк может взимать комиссионные.

Комиссионное вознаграждение - оплата комиссионных услуг, взимаемая банком при проведении определенных банковских операций (например, за переводы с карты на карту, за снятие наличных, за открытие кредита, за досрочное погашение кредита, за учет векселей и т.д.) [3]

Большинство крупных российских банков к осени 2011 года отказались от дополнительных сборов при выдаче кредитов, включив цену своих услуг в процент за пользование займом [2]. В настоящее время банки, как правило, завлекают клиентов взять кредит под низкий процент с обязательным подключением платных услуг: услуги личного страхования, услуги СМС оповещения, услуги пониженного процента при единовременном взносе определенной суммы и т.д. Все эти услуги тоже повышают доходность ссудных операций.

Комиссионные могут быть выражены как в абсолютных значениях, либо как процент от суммы операции.

Предположим, что заемщик получил ссуду D на срок n по ставке простых процентов i. При выдаче ссуды удерживаются комиссионные в размере G. Тогда величина фактически выданной ссуды составит D - G. При определении ставки полной доходности (i_э) считаем, что наращение величины D - G по ставке i, должно быть равно наращенной величине D по ставке i. Относительная величина комиссионных g = G/D. При ставке простых процентов балансовое уравнение будет иметь вид [6]:

,

Получим формулу доходности операции, рассчитанную в сложных процентах:

Предположим, что необходимо охарактеризовать доходность в виде ставки простых процентов. Из балансового уравнения:

,

Получим формулу доходности операции, рассчитанную в простых процентах [1]:

Если сделка предусматривает начисление сложных процентов, то из балансового уравнения [6]:

,

получим формулу доходности:

.

Проведем расчеты фактической доходности ссудных операций на примере целевых кредитов на сельскохозяйственную технику и оборудование компании «АГРОСНАБТЕХСЕРВИС», предложенных банками «Левобережный» и «Россельхозбанк» [4] (рис. 2 и 3).

Рис. 2 – Целевой кредит банка «Левобережный»

Рис. 3 – Целевой кредит Новосибирского Россельхозбанка

Банк «Левобережный» предлагает кредит со следующими характеристиками: n = 3 года; i = 0,17; g = 0,03.

Тогда из формулы:

получим i_э = = 0,1819 или 18,19%, что на 1,19% выше заявленной процентной ставки.

Условия кредита Россельхозбанка следующие: n = 3 года; i = 0,14; g = 0,011.

Тогда из формулы:

i_э =

получим i_э = = 0,1442 или 14,42%, что на 0,42% выше заявленной процентной ставки.

Таким образом, размер комиссионных значительно влияет на доходность ссудных операций. Кредит от РСХБ, судя по расчетам, можно было бы назвать более выгодным, однако кредит от банка «Левобережный» имеет несколько других преимуществ для клиента: максимальный размер кредита рассчитывается, как 100% от стоимости товара, срок рассмотрения заявки на 5 дней или в 2 раза меньше, чем у РСХБ, а минимальный первоначальный взнос отсутствует.

Список литературы

Bstudy - статьи для высших учебных заведений URL: https://bstudy.net/ (дата обращения – 22.11.2022);

Банки.ру — финансовый маркетплейс. Вклады, кредиты, ипотека, страховые и инвестиционные продукты URL: https://www.banki.ru/wikibank/komissiya_za_zachislenie_kreditnyih_sredstv_na_schet_klienta/ (дата обращения – 23.11.2022);

Интернет-журнал о бизнесе в России URL: https://secretmag.ru/enciklopediya/chto-takoe-komissionnyi-dokhod-obyasnyaem-prostymi-slovami.htm (дата обращения – 20.11.2022);

Кредит | Агроснабтехсервис URL: https://agrosnab-nso.ru/kredit/ (дата обращения – 25.11.2022);

Национальный Открытый Университет "ИНТУИТ" | Бесплатное образование URL: https://intuit.ru/studies/courses/3606/848/lecture/31635?page=2 (дата обращения – 22.11.2022);

Электронно-библиотечная система Znanium URL: https://znanium.com/ (дата обращения – 22.11.2022).

Код для цитирования: Скопировать