XV Международная студенческая научная конференция Студенческий научный форум - 2023

В условиях кризиса, острой необходимости импортозамещения и по другим разным причинам государство стремится осуществлять точечные меры поддержки бизнеса. Речь идет о льготных кредитах. В ряде случаев долгосрочные кредиты выдаются под льготные для заемщика условия. Заемщиком могут быть как физические, так и юридические лица. Низкая процентная ставка по отношению к рыночной в сочетании с большим сроком кредита и льготным периодом дают должнику существенную выгоду, которую можно рассматривать как субсидию. Кредитор в этих условиях несет некоторые потери, так как он мог бы инвестировать деньги на более выгодных условиях.

Льготным кредитом называется кредит с процентной ставкой ниже рыночной, по-другому еще называют льготное финансирование.

Обращаем внимание на то, что в соответствии с Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях «получение кредита или займа либо льготных условий кредитования путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о своем хозяйственном положении либо финансовом состоянии влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от одной тысячи до двух тысяч рублей; на должностных лиц - от двух тысяч до трех тысяч рублей; на юридических лиц - от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей» [6].

Иногда банки предоставляют другие льготы для заёмщиков, такие как, например, длительные периоды погашения кредитования. Льготные кредиты в отдельных случаях предоставляются правительствами проектам, которые, по их мнению, необходимы. Такие кредиты могут осуществляться как внутри страны, так и на международном уровне.

Например, в настоящее время в РФ продлили программу льготного кредитования для импортеров приоритетной продукции. Например, до 30 октября 2023 года отечественные импортеры приоритетной продукции могут получить антикризисные кредиты. Плату за них рассчитывают исходя из максимум 30% от ключевой ставки, которая действует на день начисления процентов, плюс 3% [6].

Всемирный банк и другие учреждения развития предоставляют льготные кредиты развивающимся странам. Примером льготного кредита является Экспортно-импортный банк Китая, который в октябре 2004 года предоставил Анголе льготный кредит в размере 2 млрд долл., для содействия созданию инфраструктуры; в свою очередь, правительство Анголы дало Китаю долю в поиске нефти у побережья [3].

Проблема определения размера такого вида помощи сводится к оценке грант-элемента, представляющий собой условную субсидию кредитора, которая связана с применением более низкой процентной ставки. Грант-элемент позволяет оценивать степень льготности кредита и сравнивать в международной статистике кредиты с различными условиями. Он бывает в виде абсолютной и относительной величины.

Абсолютный грант-элемент рассчитывается как разность суммы кредита и современной величины платежей по погашению кредита.

Формула нахождения абсолютного грант-элемента: W=D-G.

Формула нахождения относительного грант-элемента: w = W/D =1− G/D,

где W –абсолютный грант-элемент; 

w – относительный грант-элемент; 

D – сумма кредита;

G – современная величина платежей, рассчитанная по реальной ставке рынка кредитов [2].

Для того, чтобы узнать какие бывают льготные кредиты, рассмотрим два банка: ПАО Сбербанк (далее – Сбербанк) и Банк ВТБ (ПАО) (далее – ВТБ).

На сайте Сбербанка можно сразу увидеть несколько вариантов государственной поддержки, которые помогает осуществлять данный банк. К ним относятся:

Кредит по программе «1764».

Программа Минэкономразвития для малого, среднего и микробизнеса из приоритетных отраслей, а также для микропредприятий из любых отраслей:

- Ставка по кредиту — не более 10,25% годовых для субъектов МСП, относящихся к категории «малое предприятие» и «среднее предприятие»;

- Максимальная сумма кредита на инвестиционные цели — до 200 млн. руб. для микропредприятий, до 500 млн. руб. для малого бизнеса и до 2 млрд. руб. для среднего; на развитие предпринимательской деятельности (только для микропредприятий) — до 10 млн. руб.;

- Максимальная сумма оборотного кредита — до 200 млн. руб. для микропредприятий, до 500 млн. руб. для малого и среднего бизнеса;

- Срок кредита: инвестиционного — до 10 лет (период действия льготной ставки — не более 5 лет), оборотного — до 3 лет (период действия льготной ставки – не более 1 года), кредита на развитие предпринимательской деятельности (для микропредприятий) — до 3 лет;

- Срок кредита при рефинансировании не может превышать первоначальный срок рефинансируемого кредита.

Кредитные каникулы по ФОТ 3.0.

Только для бизнеса из наиболее пострадавших отраслей, ранее заключивших кредитные договоры по программе ФОТ 3.0 (Постановление Правительства РФ от 27 февраля 2021 г. №279)

- Срок кредитного договора может быть продлён не более чем на 6 месяцев;

- Льготная ставка сохраняется на весь период действия кредитного договора в размере 3% годовых.

Во время отсрочки необходимо продолжать соблюдать условия программы ФОТ 3.0, в том числе сохранять не менее 90% штатной численности сотрудников.

Кредит на образование с господдержкой.

- Из общей ставки по кредиту (17,73% годовых) государство оплатит за вас 14,73%. Вам останется оплатить всего 3%;

- Кредит можно взять на оплату любого периода учёбы. Это может быть один семестр, год или всё обучение целиком;

- Весь срок обучения плюс 9 месяцев после окончания вы платите только проценты по кредиту — остальное вернёте в течение 15 лет после выпуска [4].

Последний предложенный кредит разберем более подробно. Сбербанк позволяет рассчитать месячную оплату. Например, возьмем стоимость обучения за один семестр на первом курсе очной формы обучения направления подготовки «Экономика» в размере 82 800 руб..

Рис. 1. Расчет в Сбербанке

Теперь перейдем к банку ВТБ. Этот банк так же осуществляет программу льготного кредитования Правительства РФ №1764, которая отличается только максимальной суммой кредита, достигающая 1 млрд. рублей, в то время как в Сбербанке сумма может достигать до 2 млрд. рублей.

Есть еще несколько специальных программ, например:

Программа стимулирования кредитования МСП

Кредитование с льготным фондированием ЦБ РФ, в рамках механизма поддержки малого и среднего предпринимательства, реализуемого АО «Корпорация «МСП».

- цели кредитования: инвестиционные цели, пополнение оборотных средств и т.д.;

- сумма кредита – не более 2 млрд руб;

- срок кредита – до 144 месяцев;

- процентная ставка – 10,5-12% годовых (для средних/малых/микро предприятий).

Льготное кредитование сельхозпроизводителей.

Кредитование в рамках Постановления Правительства РФ №1528 от 29.12.2016 г по льготной ставке от 1 до 5% годовых.

- цели кредитования: развитие подотраслей растениеводства и животноводства, переработка продукции растениеводства и животноводства, иные цели;

- льготная ставка – 1-5% годовых;

- срок кредитования: до 1 года; от 2 до 15 лет [1].

Перейдем к условиям кредита на образование в ВТБ. Если взять ту же сумму кредита на образование как в Сбербанке (стоимость обучения за год округлена до 170000 рублей), то платежи и условия будут отличаться.

Рис.2. Расчет в ВТБ

В обоих банках есть программы государственной поддержки, которые не отличаются за исключением максимально возможной суммы кредита, однако в каждом из банков есть специальные выгодные льготные кредиты. В нашем случае можно сделать вывод, что в Сбербанке выгоднее брать кредит на образование, так как в ВТБ нет таких предложений льготного кредита, как у Сбербанка.

Таким образом, льготные кредиты необходимы, ведь они помогают облегчить финансовую нагрузку граждан, стимулируют рост деятельности предпринимателей, восстанавливают экономику в условиях кризиса и многое другое. Однако нужно быть внимательным, важно следовать правилам осознанного потребления и, если и брать льготный кредит, то только исходя из своих реальных финансовых возможностей.

Список литературы

Банк ВТБ [Электронный ресурс]. – Режим работы: https://www.vtb.ru/

Четыркин Е.М. Финансовая математика: Учеб. — М.: Дело, 2011. — 400 с.

Льготный кредит [Электронный ресурс]. – Режим работы: https://ru.wikipedia.org/wiki/

Сбербанк [Электронный ресурс]. – Режим работы: http://www.sberbank.ru/

«Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях» от 30.12.2001 № 195-ФЗ (ред. от 29.12.2022) [Электронный ресурс] – Режим работы: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_34661/

Правительства РФ от 20.12.2022 № 2354 [Электронный ресурс] – Режим работы: http://static.government.ru/media/files/abnQgmjEvkJvjJ1t19945I56vLjm0GZn.pdf

Код для цитирования: Скопировать