XIV Международная студенческая научная конференция Студенческий научный форум - 2022

Среди элементов рыночной экономики особое место занимает недвижимость, которая может выступать в качестве средств производства (земля, административные, производственные, складские, торговые и прочие здания и помещения, а также другие сооружения) и предметов или объектов потребления (земельные участки, жилые дома, дачи, квартиры, гаражи). Недвижимость выступает основой личного существования для граждан и служит базой для хозяйственной деятельности и развития предприятий и организаций всех форм собственности.

При любом общественном устройстве особое место в системе общественных отношений занимает недвижимое имущество, с функционированием которого так или иначе связаны жизнь и деятельность людей во всех сферах бизнеса, управления и организации.

Развитие оценочной деятельности в Российской Федерации определяется развитием рыночных отношений. Оценка собственности различных видов все более становится неотъемлемым и действенным инструментом рыночной экономики.

Оценка стоимости любого объекта собственности — упорядоченный, целенаправленный процесс определения в денежном выражении стоимости соответствующего вида с учетом потенциального и реального дохода, приносимого им в определенный момент времени в условиях конкретного сегмента рынка.

Актуальность исследования обусловлена тем, что, особенностью процесса оценки стоимости объекта имущества является его рыночный характер. Это означает, что процесс оценки объекта не ограничивается учетом одних только затрат на создание или приобретение оцениваемого объекта собственности — необходим учет совокупности рыночных факторов, экономических особенностей оцениваемого объекта, а также макроэкономического и микроэкономического окружения. Рыночная стоимость оцениваемого объекта непостоянна — изменяется во времени под воздействием многочисленных факторов. По этой причине она может быть определена только на данный конкретный момент времени. Это означает, что периодическая оценка объектов собственности является необходимым условием функционирования рыночной экономики.

Цель исследования заключается в исследовании теоретических и практических аспектов стоимостной оценки объектов жилой недвижимости для целей инвестиции.

Для реализации поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

- изучить понятие и содержание оценки жилых объектов недвижимости,

– раскрыть особенности инвестиционной оценки жилых объектов недвижимости,

- исследовать показатели, применяемые для оценки инвестиционных проектов,

- рассмотреть оценку инвестиционной привлекательности жилой недвижимости

- провести рыночную оценку объекта сравнительным методом

- сделать выводы по проведенной работе.

Недвижимое имущество является значительной частью капиталовложений практически любого предприятия.

Оценочная деятельность – деятельность субъектов оценочной деятельности, направленная на установление в отношении объектов оценки рыночной или иной стоимости [14, с.175].

Целью оценки является определение стоимости объекта оценки, вид которой определяется в задании на оценку [26, с.19].

Объект оценки – объект гражданских прав, в отношении которого законодательством Российской Федерации установлена возможность его участия в гражданском обороте. При определении стоимости объекта оценки определяется расчетная величина цены объекта оценки, определенная на дату оценки в соответствии с выбранным видом стоимости. Совершение сделки с объектом оценки не является необходимым условием для установления его стоимости [14, с.175].

Метод оценки – способ расчета стоимости объекта оценки в рамках одного из подходов к оценке [14, с.177].

Оценкой стоимости недвижимости называют процесс определения стоимости конкретного объекта недвижимости: например, производственного цеха, квартиры, дачи, гаража, частного дома или другого.

Проведение оценки недвижимости строго регламентировано. Оценкой недвижимости занимаются оценщики, деятельность которых регулирует закон «Об оценочной деятельности в Российской Федерации» [5]. Это может быть компания или индивидуальный предприниматель.

Итак, рыночную цену жилой недвижимости определяют оценщики при проведении экспертной оценки. Совершая сделку стороны, договариваются о

ней между собой. Но в разных юридических процессах может потребоваться экспертная оценка стоимости квартиры. Оценка рыночной стоимости объекта жилой недвижимости – это одна из разновидностей оценочной экспертизы. Она может быть назначена определением судебного органа, постановлением следователя или запросом частного лица. Стоимость проведения подобной экспертизы определяется судом или же оговаривается в ходе заключения договора.

Профессиональная экспертиза осуществляется при помощи установленных способов выявления стоимости и дает возможность устанавливать наиболее реальную и объективную сумму. Заключение экспертов несет множество положительных моментов, важнейшим из которых служит результат проводимых работ. По окончании процесса готовится документ, имеющий правовую силу и применяемый в судебных процессах для расчета и наложения различных компенсаций [12, с.249].

Независимая оценка невозможна без предоставления пакета документов и сведений:

- документы, подтверждающие права владения на жилье или взятие его в аренду;

- сведения, запрещающие продажу недвижимости (обременения);

- технический паспорт;

- поэтажный план объекта;

- сведения о балансовой стоимости жилья, если такие имеются;

- паспорт или же реквизиты для юридического лица.

При решении жилищных вопросов нередко требуется вовлечение в процесс официальных организаций, из-за чего требуется провести оценку жилой недвижимости, это нужно в случае [22, с.317]:

- перехода прав на наследство;

- оформления жилплощади в качестве залога;

- дарения квартиры или дома;

- бракоразводного процесса, когда происходит раздел имущества;

- оформления займа в банке;

- определение суммы для ипотеки;

- страхования, когда нужно вычислить размер возмещения;

- имущественных споров;

- составления бухгалтерской отчетности;

- при совершении различных сделок, которые влекут за собой передачу прав собственности;

- установление размеры выплат в пенсионный фонд и другие госпошлины;

- при расчете налогового взноса;

- привлечения инвестиционных средств.

Разновидности оценок жилой недвижимости:

Рыночная стоимость;

Рыночная стоимость – самая востребованная в России, при ней определяется вероятная цена на конкретную дату и в том числе с учетом прошлых оценок. Важными критериями, влияющими на нее, выступают:

- присутствующие на рынке конкурентные объекты;

- цена разумна и в ее подтверждение имеется денежное выражение;

- объект заявлен на рынке;

- заинтересованные стороны располагают нужными данными для определения точной стоимости.

2. Ликвидационная. Она устанавливается при закрытии или отчуждении предприятия.

3. Инвестиционная. Рассчитывается для конкретного вкладчика, с учетом ставки капитализации и возможной доходности.

4. Страховая. Ее сумма рассчитывается в случае наступления страхового момента, она также важна при покупке полиса.

5. Кадастровая. Она проводится при обращении в Росреестр, вычисляется несколькими методами и может содержать погрешность.

6. Остаточная. Цена с учетом износа жилого помещения [22, с.320].

Дом, коттедж или дача может быть в собственности у любого, а при определении их цены зависит от многих критериев:

- места расположения, ближе к центральной части населенного пункта стоимость будет больше;

- особенности проекта, это может быть уникальная планировка или большая площадь в сравнении с подобными объектами;

- отделки, как фасада здания, так и его комнат, более экономный вариант — помещения без ремонта;

- этажа, на котором находится квартира;

- технология создания здания;

- состояния самого здания, его инженерных коммуникаций и остальных благ.

Процесс оценки жилой недвижимости состоит из нескольких этапов:

- заключение соглашения о предоставляемых услугах;

- изучение документов и сведений для получения наиболее точной цены;

- выбор подходящих методик для проведения вычислений, если их несколько, то согласование выбора одной из них;

- создание отчета, который предоставляется заказчиком в письменном виде, к нему обязательно прикладывается обоснование. Если клиенту необходимо, то его дублируют в электронном виде.

Жилые помещения становятся коммерческой недвижимостью, после процедуры оформления вывода из жилого фонда, в случае если цель вывода — использование бывшего жилья в коммерческой деятельности [23, с.105].

Наиболее распространенный и популярный пример трансформации жилого помещения в коммерческую недвижимость — вывод из жилого фонда квартир, расположенных на первых этажах жилых домов, с целью организации офисов, магазинов, предприятий, оказывающих услуги населению.

Основным документом, который контролирует деятельность эксперта в ходе проведения инвестиционного оценки жилой недвижимости, является Федеральный закон от 29.07.1998 № 135-ФЗ «Об оценочной деятельности в Российской Федерации» [5].

Основные правила оценки жилой недвижимости:

- не допускается искажение данных. Специалисты должны основываться только на те параметры, которые они получили во время процедуры;

- процесс должен быть полностью независимым, чтобы сотрудники не были заинтересованы в получении конкретного результата;

- особенное внимание должно уделяться непосредственной процедуре. Специалисты обязаны учитывать все правила, которые могут сказаться на ней [27, с.1].

- все этапы должны проводиться согласно установленному плану.

Алгоритм процедуры оценки жилой недвижимости:

- прием основных документов на объект;

- проверка документов;

- прибытие на осмотр жилого объекта недвижимости специалистом;

- выбор методики оценки;

- анализ жилой недвижимости;

- расчет стоимости на текущий момент оценки;

- подготовка заключения об оценке жилой недвижимости [21, с.88].

Процедура кажется достаточно продолжительной. На деле она занимает у специалистов небольшое количество времени. За счет правильной организации и внимательности к деталям, как правило, специалистам удается существенно ускорить весь процесс [27, с.4].

Основные факторы, влияющие на результат оценки жилой недвижимости, на которые обращают внимание специалисты при определении рыночной стоимости [24, с.46]:

- престижность региона, где находится оцениваемый объект;

- наличие по соседству с объектом фирм-конкурентов;

- уникальность недвижимого жилого имущества;

- дизайнерское оформление внешне и внутри помещений объекта;

- техническая оснащенность объекта, наличие всех необходимых инженерных коммуникаций, пожарной сигнализации т.д.;

- транспортная доступность объекта, наличие парковочных мест, удаленность от остановок общественного транспорта и пр.

- площадь;

- материал стен и пр.

Перечень пунктов может быть расширен. Все зависит от самого объекта коммерческой недвижимости, а также используемых методов при проведении процедуры оценки.

Согласно Федеральному стандарту оценки (ФСО) №1 [6], выделяются три основных подхода, которыми пользуется оценщик при осуществлении оценки объекта недвижимости:

- доходный подход. Отличительной чертой жилой недвижимости является ее способность приносить прибыль. Именно на основе указанной особенности недвижимости строится доходный подход к оценке.

Оценщик анализирует объект жилой недвижимости на предмет извлечения возможных доходов, ключевым среди которых является арендная плата. При этом величина таких платежей рассчитывается именно на момент оценки методом дисконтирования будущих денежных доходов в стоимость. В указанном процессе принимает участие дисконтная ставка - усредненная норма прибыльности инвестиций в аналогичные объекты коммерческой недвижимости [13, c.19].

- сравнительный подход. Второй способ узнать рыночную стоимость жилой недвижимости – использовать сравнительный подход, основой которого является принцип замещения [16, с.88].

В результате сравнения условий продаж аналогичных объектов на рынке, происходит формирование ориентира, который затем корректируется с учетом индивидуальных особенностей, преимуществ и недостатков оцениваемого объекта. Основной критерий – определить тот порог, который является для покупателя ключевым: если на рынке представлен аналогичное предложение, вряд ли потребитель обратит внимание на ваш объект, если цена на него выше.

- затратный подход. И, наконец, третья методика, которая актуальна для проведения оценки жилой недвижимости – затратный подход. Принцип строится на понимании, что покупатель не заплатит за Вашу собственность сумму, которая превысит расходы на строительство нового объекта с аналогичными параметрами. Именно по этой причине данная методика чаще всего применяется для оценки отдельно стоящих сооружений, а ее актуальность выше в условиях неразвитых рынков коммерческой недвижимости [16, с.90].

Каждая из этих методик представляет собой уникальный комплекс операций по определению рыночной стоимости жилой недвижимости, поэтому указанные способы необходимо рассматривать по отдельности.

Необходимо отметить, что использование данных методик возможно как по отдельности, так и совместно. Во втором случае происходит сравнение результатов: совпадение полученных значений свидетельствует о том, что оценка коммерческой недвижимости была произведена корректно.

Таким образом, в современных условиях субъекты различных форм собственности Российской Федерации, физические лица имеют право на проведение оценки принадлежащих им объектов недвижимости. Данное право является безусловным и не зависит от установленной процедуры государственного статистического и бухгалтерского учета и составления отчетности.

Проведение оценки является обязательным в случае вовлечения в сделку объектов недвижимости, принадлежащих полностью или частично Российской Федерации, субъектам Российской Федерации либо муниципальным образованиям.

Показатели оценки эффективности инвестиционного проекта и методы их расчета Оценка эффективности инвестиций дается в форме заключения на основе анализа показателей эффективности. На практике существует несколько методов оценки привлекательности инвестиционных проектов, а значит, и несколько основных показателей, представляющих собой некий набор индикаторов. В этот набор входят показатели финансовой и экономической оценки эффективности инвестиций, показатели оценки их социальной эффективности, показатели оценки инвестиционного потенциала компании и система оценки рисков.

Каждый метод в основе имеет один и тот же принцип — в результате реализации проекта компания должна получить прибыль, при этом различные показатели дают возможность охарактеризовать инвестиционный проект со всех сторон и отвечают интересам различных групп лиц, участвующих в инвестиции. На практике обычно применяется две группы методов оценки, с помощью которых и определяются перечисленные показатели.

Статические методы оценки.

Другое их название — простые или традиционные. В их основе лежит «Типовая методика определения экономической эффективности капитальных вложений», разработанная еще в советское время. Она не потеряла своей актуальности и сегодня, поскольку методы очень просты в исполнении и при этом дают возможность получить наглядную картину эффективности инвестиции, особенно на первом этапе оценочных работ.

2. Динамические методы.

Эта группа методов отличается сложностью и необходимостью учитывать большое количество разных аспектов. Обычно их используют для оценки инвестиционных проектов большой длительности, требующих дополнительных вложений по ходу их реализации. При использовании динамических методов важной составляющей является поиск ставок дисконтирования, которые позволяют привести доходы и расходы к значениям, приближенным к реальным.

В результате выводы не всегда учитывают интересы всех участников проекта и порой субъективны. В некоторых случаях для объективной картины может потребоваться дополнительный расчет аналогичных показателей с привлечением независимых экспертов.

Жилая недвижимость сегодня – это особый класс собственности, который призван приносить доход своему владельцу. Именно по этой причине оценка жилой недвижимости обладает своими особенностями – здесь применяются три разнообразные методики, сравнение результатов которых может служить индикатором правильности проведения оценочных действий.

Таким образом, ввиду многочисленного многообразия видов жилой недвижимости оценка жилой недвижимости является наиболее сложным сегментом с точки зрения определения стоимости, поскольку помимо местоположения и состояния на стоимость таких объектов влияет множество характеристик: подключенная мощность электроэнергии, виды подключенных коммуникаций, наличие прилегающей территории и наличие парковочной зоны, пешеходная и транспортная доступность, интенсивность трафика, материал и состояние конструктивных элементов, визуальная доступность, тип остекления и планировки помещений, и многие другие.

Для того, чтобы определить все ценообразующие факторы и учесть степень их влияния на стоимость оцениваемого объекта необходима значительная аналитическая база и большой опыт оценщиков.

Инвестиционная стоимость — это цена для конкретного человека или группы лиц про определенные инвестиционные цели, то есть это стоимость, за которую можно купить объект недвижимости, чтобы получать с него доход [20, с.88].

Инвестиционная стоимость всегда больше рыночной. Она учитывает возможную прибыль c объекта в дальнейшем.

Определить инвестиционный тариф недвижимости самостоятельно очень сложно. Для таких расчётов профессионалы используют три метода [20, с.93]:

Затратный. Его суть в том, что затраты на покупку помещения не должны превышать затраты на покупку земельного участка и строительство аналогичного объекта.

Доходный. Зависит от размера ожидаемой прибыли. Чем выше планируется доход, тем выше может быть стоимость.

Сравнительный. Опирается на принцип замещения, т.е. необходимо проанализировать рыночную стоимость аналогичных объектов.

Инвесторы-специалисты предлагают сопоставить полученные цифры по схеме:

- затратный — 40%,

- доходный — 30%,

- сравнительный — 30%.

Вложение денежных средств в объекты недвижимого имущества всегда пользовалось большой популярностью — это не только отличный способ сохранить капитал, но и существенно преумножить его. Оценка инвестиционной привлекательности объекта недвижимого имущества проводится с целью решить вопрос о рентабельности проекта.

Оценка инвестиционной привлекательности недвижимости требуется в двух основных случаях:

- если план представляет собой самостоятельный объект оценки;

- если имущественный объект входит в структуру собственности юридического лица [25, с.2].

При принятии решения об инвестировании в недвижимость следует:

- с максимальной точностью определить период, по прошествии которого вернутся все вложения;

- установить фактическую прибыль от проводимой деятельности;

- рассчитать величину риска, характерного для инвестирования в данный объект недвижимого имущества;

Оценка инвестиционной привлекательности недвижимости должна осуществляться при обязательном учете следующих показателей:

- экономическая ситуация на инвестиционном рынке;

- положение на рынке финансов;

- уровень образования инвестора, его навыки и способности, определяющие возможность грамотного ведения проекта;

- политическая обстановка в стране;

- прибыльность планируемой деятельности;

- система налогообложения;

В ходе оценки инвестиционной привлекательности любого объекта недвижимого имущества специалистами проводится:

Аудит правового поля проекта.

Финансовый анализ бизнес-плана.

Изучение всего пакета документации объекта, его истории.

Разработка модели.

5. Установление маркетингового положения определенного сегмента рынка.

6. Возможность проведения дополнительных работ на территории объекта – перепланировки здания и перепрофилирования каждого его помещения.

Изучение потребительского спроса на подобные проекты [25, с.5].

В настоящее время экономическая оценка инвестиций в недвижимость проводится специалистами посредством нескольких методов. Самыми распространенными из них являются:

- простые;

- усложненные.

В первом случае ипотечно-инвестиционный анализ в оценке недвижимости предполагает применение специальной системы показателей.

Оценка инвестиций в недвижимость, согласно приведенному выше способу, осуществляется крайне редко ввиду наличия одного существенного недостатка – данная система не принимает в расчет тот факт, что цена денег постоянно изменяется.

Помимо непостоянной стоимости денег при проведении оценки инвестиционной привлекательности объекта недвижимого имущества необходимо учитывать:

Уровень инфляции.

Расходы на обслуживание инвестиционного портфеля.

Возможность вложения средств в другие объекты.

Оценка или переоценка инвестиционной недвижимости при помощи техники усложненных показателей базируется на теории несопоставимости доходов и расходов по инвестиционному проекту. В данном случае необходимо произвести дисконтирование доходов, то есть установить соотношение расходов и доходов по их стоимости на конкретный момент времени. При этом обязательно должны учитываться все риски по бизнес-плану.

Проведение оценки рентабельности вложения денежных средств в определенный объект собственности необходимо для того, чтобы установить его финансовую привлекательность по сравнению с остальным недвижимым имуществом [25, с.13].

В настоящее время в ходе данной деятельности профессиональными инвесторами учитывается фактор времени и применяются следующие показатели:

- период окупаемости проекта;

- ставка его доходности;

- фактическая стоимость объекта;

- внутренняя ставка доходности;

- внешняя ставка доходности [25, с. 16].

Для повышения уровня объективности при оценке уровня рисков консалтинговыми компаниями разрабатываются собственные методические рекомендации и методики, учитывающие конкретный тип инвестиционного проекта с определением наиболее значимых факторов, определяющих уровень риска подобного проекта. В подавляющем большинстве случаев используются все вышеперечисленные показатели для определения рентабельности вложения денежных средств в недвижимость: оценка инвестиционных проектов – весьма сложный процесс, требующий максимальной проработки всех факторов. Для этого специалистами и используются одновременно несколько способов, благодаря чему устраняются практически все недостатки каждого из методов.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 01.07.2020 N 11-ФКЗ) URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28399/ (дата обращения 10.02.2022).

Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 21.12.2021) (с изм. и доп., вступ. в силу с 29.12.2021) URL: https://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=LAW&n=402655&dst=100001#8h89cxSJUwe94Rh6 (дата обращения 10.02.2022).

Земельный кодекс Российской Федерации от 25.10.2001 N 136-ФЗ (ред. от 10.01.2022) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2021) URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_33773/ (дата обращения 10.02.2022).

Жилищный кодекс Российской Федерации от 29.12.2004 N 188-ФЗ (ред. от 28.06.2021, с изм. от 28.12.2021) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2022) URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_51057/ (дата обращения 10.02.2022).

Федеральный закон от 29.07.1998 N 135-ФЗ (ред. от 02.07.2021) «Об оценочной деятельности в Российской Федерации» URL: https://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=LAW&n=389729&dst=100001#yJCMFxSgDO72Ulz6 (дата обращения 10.02.2022).

Приказ Минэкономразвития России от 20.05.2015 N 297 «Об утверждении Федерального стандарта оценки «Общие понятия оценки, подходы и требования к проведению оценки (ФСО N 1)». Режим доступа: http://www.consultant.ru/law/hotdocs/43183.html/ (дата обращения 10.02.2022).

Приказ Минэкономразвития России от 20.05.2015 N 298 «Об утверждении Федерального стандарта оценки «Цель оценки и виды стоимости (ФСО N 2)». Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_180061/cb79bf0adb561730b5a291bfc6be4a94f0f44eaf/ (дата обращения 10.02.2022).

Приказ Минэкономразвития России от 20.05.2015 N 299 (ред. от 06.12.2016) «Об утверждении Федерального стандарта оценки «Требования к отчету об оценке (ФСО N 3)». Режим досупа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_180059/ (дата обращения 10.02.2022).

Приказ Минэкономразвития России от 04.07.2011 N 328 (ред. от 20.02.2017) «Об утверждении Федерального стандарта оценки «Порядок проведения экспертизы, требования к экспертному заключению и порядку его утверждения (ФСО N 5)». Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_116330/c73bf668432ec4afe2409b80260e2bb79cff52bd/ (дата обращения 10.02.2022).

Приказ Минэкономразвития России от 25.09.2014 № 611 «Об утверждении Федерального стандарта оценки «Оценка недвижимости (ФСО № 7)». Режим доступа: https://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/70654170/ (дата обращения 10.02.2022).

Приказ Минэкономразвития РФ от 20.05.2015 № 298 «Об утверждении Федерального стандарта оценки» «Цель оценки и виды стоимости» (ФСО № 9)» // КонсультантПлюс: справочно-правовая система [Офиц. сайт]. URL: http://www.consultant.ru/ (дата обращения 10.02.2022).

Афанасьева В.Р. Оценка стоимости недвижимости // Научный электронный журнал Меридиан. 2020. № 12 (46). С. 249-251.

Бердникова, В. Н. Экономика недвижимости: учебник и практикум для вузов / В. Н. Бердникова. — 3-е изд., испр. и доп. — Москва: Издательство Юрайт, 2021. — 147 с.

Бобров И.М., Учинина Т.В. Современные проблемы оценки стоимости недвижимости // Актуальные вопросы современной экономики. 2019. № 3-1. С. 174-177.

Воробьева И.В., Юсова Ю.С., Филиппова Т.А. Оценка рыночной стоимости единого объекта недвижимости // Электронный научно-методический журнал Омского ГАУ. 2019. № 1 (16). С. 19.

Ларкина А.А. Хорошилова Е.А. Оценка объектов жилой недвижимости как основа для принятия инвестиционного решения [Текст] / А.А. Ларкина, Е.А. Хорошилова // Научная электронная библиотека Киберленинка. – 2016. - С. 1-5.

16. Крылова Д.Д., Абакумов Р.Г., Моргунова О.Н. Использование методов регрессионного анализа при оценке стоимости недвижимости // Инновационная экономика: перспективы развития и совершенствования. 2018. № 3 (29). С. 88-93.

17. Максимов С. Н. Управление территориями и недвижимым имуществом: учебное пособие для среднего профессионального образования / С. Н. Максимов. - 2-е изд., испр. и доп. — Москва: Издательство Юрайт, 2021. - 423 с.

18. Мартынова М.С., Учинина Т.В. Современные проблемы оценки стоимости недвижимости // Актуальные вопросы современной экономики. 2019. № 3-1. С. 652-655.

19. Махотлова М.Ш., Жигунова А.Р. Оценка экологических факторов при определении стоимости объектов недвижимости // Современные научные исследования и разработки. 2018. № 3 (20). С. 787-789.

20. Объедкова Е.Н., Ращупкина В.Н. Сущность подходов в оценочной деятельности и методология оценки стоимости объектов недвижимости в условиях кризисной экономики // Экономика строительства и городского хозяйства. 2018. Т. 14. № 1. С. 87-94.

21. Сурков Ф.А., Петкова Н.В., Суховский С.Ф. Сравнение временных рядов и нейросетевых методов в задаче прогнозирования стоимости и оценки недвижимости // Моделирование, оптимизация и информационные технологии. 2018. Т. 6. № 3 (22). С. 88-103.

22. Учинина Т.В., Кудюшкина Д.Р. Современные проблемы оценки стоимости недвижимости // Аллея науки. 2017. Т. 2. № 8. С. 317-320.

23. Ушакова Е.О., Рогальская А.С. Использование рекреационного потенциала территории для оценки стоимости объектов недвижимости // Регулирование земельно-имущественных отношений в России: правовое и геопространственное обеспечение, оценка недвижимости, экология, технологические решения. 2018. Т. 2. С. 105-109.

24. Филиппова Т.Я., Прокопенкова В.В., Беспалов С.В. Методы оценки стоимости объектов недвижимости в рамках сравнительного подхода: противоречия или единство законодательной и методологической базы // Вестник Томского государственного университета. Экономика. 2016. № 4 (36). С. 46-53.

25. Филин С.А. Марушкина В.А. Особенности оценки эффективности инвестиционных девелоперских проектов [Текст] / С.А. Филин, В.А. Марушкина // Научная электронная библиотека Киберленинка. – 2017. - С. 2-15.

26. Шария М.Б. Особенности применения понятий и принципов оценки стоимости недвижимости в современных условиях // Управление и экономика в XXI веке. 2017. № 3. С. 19-22.

27. Шаропатова А.В. Мажанская Е.В. Факторы, влияющие на инвестиционную привлекательность объектов на рынке жилой недвижимости [Текст] / А.В. Шаропатова, Е.В. Мажанская // Научная электронная библиотека Киберленинка. – 2020. - С. 1-4.

Код для цитирования: Скопировать