XIV Международная студенческая научная конференция Студенческий научный форум - 2022

Основой возникновения и развития кредитных отношений между коммерческими банками и их клиентами по отношению к кредитному обращению является кредитный процесс, определяющий оборот ссудного капитала коммерческого банка в целом и цикл жизни каждого отдельного банковский кредит в частности.

Кредитный процесс представляет собой блок взаимосвязанных фаз: планирование, предоставление, использование и погашение кредита. Процесс кредитования можно разделить на несколько этапов. Каждый из них вносит свой вклад в качественные характеристики кредита, определяя степень его надежности и доходности.

Кредитование условно можно разделить на несколько этапов, на каждом из которых уточняются характеристики ссуды, способы ее выдачи и погашения:

-рассмотрение кредитной заявки и собеседование с клиентом;

-оценка кредитоспособности заявителя;

-изучение обеспечения кредита;

-заключение кредитного договора;

-предоставление кредита;

-обслуживание (сопровождение) кредита;

-погашение кредита.

Организационным началом формирования отношений между банком и заемщиком является обращение заемщика в коммерческий банк с ходатайством о предоставлении кредита.

В нём указываются:

-цель получения кредита;

-сумма и срок использования;

-краткая характеристика кредитуемого мероприятия;

-расчет экономического эффекта от его осуществления.

Так называемая предварительная информация о потенциальном заемщике, которая частично отражается в кредитной заявке, но в основном дополняется и аргументируется заказчиком в ходе собеседования, служит для выяснения первичных данных о клиенте и его мотивах обращения за кредитом в банк.

На начальном этапе решающий вопрос для обеих сторон (кредитора и заемщика) заключается в том, есть ли смысл удовлетворять заявление потенциального заемщика или нет.

Методом интервью оцениваются причины, побудившие клиента обратиться, цель кредита, планируемые источники погашения кредита, сфера бизнеса и другие вопросы, позволяющие составить предварительное мнение о претенденте.

Только при личной встрече с клиентом сотрудник кредитного отдела может проинформировать его о порядке выдачи кредита в данном банке и перечне документов, необходимых для продолжения кредитного процесса. Требование клиента регистрируется в кредитном отделе банка. Начальник кредитного отдела принимает заявление и подписывает книгу, после чего определяется менеджер, ответственный за обслуживание клиентов.

При обработке кредитной заявки кредитный управляющий определяет, соответствует ли она первичным критериям – общим правилам кредитования и внутренним нормативным актам банка по вопросам кредитной политики.

В случае несоответствия кредитной заявки первичным критериям банка кредитный управляющий составляет заключение о невозможности предоставления кредита, согласовывает его с руководителем кредитного подразделения и направляет заявителю письменное уведомление об отказе. Если предоставление кредита считается целесообразным для банка, переходите ко второму этапу процесса кредитования.

Кредитный процесс связан с действием различных факторов риска, которые могут привести к тому, что заемщик не погасит кредит в установленный договором срок. Поэтому перед составлением условий выдачи кредита и заключением кредитного договора банк проводит анализ кредитоспособности заемщика.

Этот этап начинается с изучения учредительных документов потенциального заемщика. Определяется его организационно-правовая форма, совместно со службой безопасности оценивается корпоративная репутация и кредитная история.

На этом этапе кредитования банку предстоит выяснить:

-серьезность, надежность и кредитоспособность заемщика, его репутацию как возможного партнера по бизнесу. Особенно это касается новых клиентов.

-обоснованность кредитной заявки и степень обеспеченности возврата кредита. Банк может в случае необходимости выработать свои требования к кредитному предложению и ознакомить с ними заемщика.

-соответствие кредитного предложения кредитной политике банка и структуре формирования его ссудного портфеля (т.е. приведет ли предоставление нового кредита к дальнейшей диверсификации кредитного портфеля и снижению кредитного риска или к обратным результатам).

При необходимости к работе привлекаются сотрудники других подразделений банка. Если по итогам переговоров кредитный эксперт сочтет целесообразным продолжить работу с заявлением, он передает соответствующую часть полученного комплекта документов вместе с сопроводительной запиской в ​​юридический отдел, отдел гарантирования кредитных операций, и службу экономической защиты, чтобы провести всесторонний анализ заказа.

Вместе с заявлением заемщик направляет в банк копии следующих сопроводительных документов.

Прогноз финансирования должен содержать оценки будущих продаж, расходов, себестоимости продукции, дебиторской задолженности, оборачиваемости запасов, потребности в денежных средствах, капитальных вложений и т. д. Также необходимы налоговые декларации, содержащие сведения, характеризующие заемщика как налогоплательщика, бизнес-планы с информацией о целях проекта и методов его реализации.

Кредитный инспектор изучает кредитную заявку и сопроводительные документы. После этого он вновь беседует с будущим заемщиком. Подобные встречи позволяют кредитному инспектору выяснить не только важные детали предстоящей сделки, но и составить психологический портрет возможного заемщика, реалистичность оценок положения и перспектив развития предприятия, которые высказывают его топ-менеджеры.

Кредитный инспектор изучает заявку на получение кредита и подтверждающие документы. После этого он снова разговаривает с будущим заемщиком. Такие встречи позволяют кредитному специалисту выяснить не только важные детали предстоящей сделки, но и составить психологический портрет потенциального заемщика, реалистичные оценки положения и перспектив развития предприятия, которые выражаются его верхушкой менеджеры.

В случае несоответствия кредитной заявки первичным критериям банка кредитный управляющий готовит заключение о невозможности предоставления кредита, согласовывает его с руководителем кредитного подразделения и направляет заявителю письменное сообщение об отказе кредита кредит. Если выдача кредита считается целесообразной для банка, осуществляется третий этап кредитного процесса. Банковский кредит может быть обеспечен залогом, банковским поручительством, гарантией, страхованием кредитного риска, уступкой кредита (цессия).

После положительного решения кредитного комитета гарантия регистрируется в банке. Если сумма поручительства недостаточна или вообще неприемлема, кредитный инспектор информирует об этом потенциального заемщика и требует дополнительного залога. Поручительства от физических лиц как форма исполнения кредитных обязательств чаще всего используются при выдаче кредитов населению.

В кредитной практике могут использоваться одновременно несколько способов исполнения кредитных обязательств (например, залог имущества может быть подкреплен поручительствами физических лиц или поручительство может сопровождаться предоставлением поручительства).

Кредитный договор - письменное соглашение между коммерческим банком и ссудозаемщиком, согласно которому банк обязуется предоставить заемщику кредит в оговоренной сумме на условиях срочности, возвратности и платности, а заемщик обязуется использовать полученную ссуду по назначению и возвратить в установленный срок с уплатой оговоренных процентов.

Проект кредитного договора, договора залога и другие подтверждающие документы передаются в юридическую службу юриста кредитного учреждения на согласование. Работа юриста осуществляется для подтверждения соответствия представленных документов действующему законодательству, дееспособности заемщика, дееспособности сотрудников кредитных отделов, подписавших документы по кредитной сделке.

Специалист юридической службы утверждает документы или возвращает их на рассмотрение кредитному управляющему. Затем кредитный управляющий подписывает кредитный договор с начальником кредитного отдела или направляет подготовленные документы на рассмотрение кредитного комитета. Последний принимает окончательное решение, санкционируя выдачу кредита, подавая документы на рассмотрение или отказывая в выдаче кредита. Если принято положительное решение, кредитный специалист переходит к следующему этапу кредитного процесса.

Переход к завершающему этапу и успешное завершение кредитного процесса возможно только при правильной организации всех предыдущих этапов. Большинство кредитов погашаются вовремя и в полном объеме в соответствии с условиями кредитного договора.

Кредит возвращается (погашается) и по нему выплачиваются проценты.

В дату, указанную в договоре (день выплаты процентов или погашения основного долга), бухгалтер, осуществляющий ведение учета заемщика, фиксирует факт выплаты процентов или погашения основного долга бухгалтерскими проводками, либо (в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения клиентом своих обязательств) переводит задолженность клиента на счета просроченной задолженности.

Код для цитирования: Скопировать