XIV Международная студенческая научная конференция Студенческий научный форум - 2022

 

В настоящее время любой коммерческий банк ставит перед собой основной целью получение прибыли, необходимой ему для обеспечения устойчивости и возможности функционирования. Но как известно, получение прибыли всегда связано с множественными рисками, которые могут привести к необратимым последствиям при неграмотном управлении. Поэтому риск-менеджмент является неотъемлемой частью в банковском управлении и требует формирования специфической рисковой стратегии.

Банковский риск – это вероятность недополучения или вовсе потери настоящих и будущих доходов по сравнению с планируемым результатом, а также возможность появления непредвиденных расходов в результате осуществления основных операций банка.

Для эффективного управления банковскими рисками необходимо четко понимать к какой классификации они относятся, и выделяют следующие наиболее важные риски для коммерческих банков:

рыночный риск: связан с потерями из-за колебания нормы ссудного процента в связи с изменением ситуации на внешнем товарном и финансовом рынках, именно этот риск является неотъемлемым в любой банковской деятельности;

процентный риск: связан с потерями в результате превышения процентных ставок по депозитам над ставками по кредитам и по причине роста процентных ставок по ценным бумагам, данный риск в основном зависит от структуры имеющихся активов и пассивов;

операционный риск: состоит в способности предоставлять финансовые услуги, не теряя при этом части доходов;

валютный риск: заключается в курсовых потерях при осуществлении операций с иностранной валютой;

риск ликвидности: связан с неспособностью активов банка беспрепятственно обращаться в наличные денежные средства, возникает из-за отсутствия сбалансированности финансовых активов и обязательств:

кредитный риск: возникает только при риске неуплаты заемщиком части основного долга или же начисленных процентов;

Наиболее важная и необходимая процедура – количественное определение уровня риска, допустимый для определенных видов операций, направлений деятельности, организационных подразделений, а также всего финансового учреждения в целом. После определения классификационной группы риска необходимо выбрать наиболее точный метод количественного анализа риска, на рисунке 1 представлены все имеющиеся методы.

Рисунок 1 – Методы количественного анализа банковских рисков

При этом важно не ограничиваться измерением уже имеющегося риска, но и оценивать риски освоения новых рынков, операций, тенденций деятельности банка. Системы измерения риска должны определять три его компоненты: размер, длительность периода воздействия, вероятность наступления отрицательного события.

Достаточно эффективное управление рисками, обеспечивающее устойчивость банковской системы, будет непосредственно влиять на финансовый результат банка. Поэтому необходимо определить основные моменты в системе управления рисками – это субъект и объект.

Субъект – это некая группа лиц, главная задача деятельности которых направлена на разработку необходимых управленческих решений, к таким лицам относятся: совет директоров, менеджеры высшего звена, служба внутреннего контроля и т.д. Объектом в данном случае являются банковские операции, характеризующиеся вероятностью возникновения потерь.

Следовательно, в процессе управления риском можно выделить три взаимосвязанные компоненты:

организационная, определяющая качество информационных потоков, циркулирующих в системе управления рисками;

нормативная, которая выделяет ограничения, принципы и правила, накладываемые на банки законодательными органами;

инновационно-технологическая, определяющая способы, методы и средства минимизации неблагоприятного воздействия внешних и внутренних факторов.

Учитывая данные моменты можно утверждать, что система риск-менеджмента или система управления банковскими рисками – это «комплекс приёмов, методов и способов работы сотрудников банка, которые позволяют гарантировать благоприятный финансовый результат, прогнозировать появление события с риском и осуществлять мероприятия по исключению или уменьшению его негативных результатов»¹.

Весь механизм управления банковскими рисками состоит из пяти основных этапов, представленных на рисунке 2.

Рисунок 2 – Этапы механизма управления банковскими рисками

Таким образом, управление рисками в банке является необходимым элементом, для поддержания функционирования кредитной организации, а разработанная стратегия должна быть связана с общей имеющейся стратегией по управлению и распоряжению финансовыми активами и пассивами банка. При этом, управленческие органы банка должны непрерывно совершенствовать данную стратегию для успешного управления рисками.

Список литературы

Голубенко Н.А. Исследование форм обеспечения возвратности кредита / Н.А. Голубенко // ПРО-Экономика. -2019. – С. 3

Доронина Т.В., Барчуков А.В. Формирование системы управления банковскими рисками // Научно-техническое и экономическое сотрудничество стран АТР в XXI веке. – 2018. – С. 260.

Закирова Д.Ф, Закирова Э.Ф. Теоретические основы построения интегрированной системы управления банковскими рисками в коммерческом банке // Финансы и кредит. – 2019. – С. 66.

Рубцова, В. Л. Проблемы финансовой устойчивости коммерческих банков Российской Федерации // Молодой ученый. — 2018. — С. 280-284. 

Травкина Е.В. Методология и механизм формирования системы комплексного мониторинга банковских рисков: дисс. к.э.н.:, 2020. - С. 54.

Код для цитирования: Скопировать