XIV Международная студенческая научная конференция Студенческий научный форум - 2022

Исторически денежные переводы в виде векселя были первой формой обеспечения социально-экономической жизни. Векселя издавна использовались как удобное средство для оформления расчетных отношений, как средство платежа, а также как средство получения кредита, предоставляемого продавцом покупателю в виде товара, с целью отсрочки платежа в валюте проданного товара. Таким образом, векселя являются эффективным рыночным инструментом, обеспечивающим выполнение обязательств и своевременное погашение долгов.

Первоначальные отношения между участниками вексельной сделки носили конфиденциальный характер. Вексель первоначально считался в России не более чем обещанием выплатить деньги, которое использовалось в качестве официального документа кредитных отношений. Поскольку ссуды выдаются только людям, пользующимся определенным доверием (а не обеспеченным ссудами меньшему кругу лиц), векселя в России в основном используются только в отношениях между первыми двумя участниками векселя-людьми, которые безоговорочно взаимны, если векселя впоследствии подписываются любым другим лицом, то они прежде всего высоко ценятся словами первого приобретателя. Но со временем оно приобрело характер юридического обязательства.

В России вексель появился благодаря торговым связям с немецкими купцами в конце XVII века. Предоставлялись они в то время в форме письма-поручения или займа. В свое царствование Петр I впервые использовал вексель как средство перевода денег из одного места в другое для содержания армии.

Купец, являвшийся на ярмарку в намерении закупить товар, должен был заранее знать, может ли он рассчитывать на получение сумм, которые содержатся в привезенных им с собою векселях. От этой уверенности зависел успех и размер его операций на ярмарке. Поэтому, прежде чем приступить к каким-нибудь делам, купец в первые же дни своего приезда обращался к плательщикам с запросом, признают ли они себя обязанными платить по векселю.[5]

Со временем, особенностью оборота отечественных векселей в России является преимущество векселей, малое количество передаточных надписей, что объясняется тем, что вексель в основном используется как средство кредитования, а не как расчетный инструмент.

На протяжении десятилетий вексель использовался только для внешнеторговых операций, и только с начала 1990-х годов этот эффективный финансовый инструмент вернулся в хозяйственный оборот России.

Вексель представляет собою основанное на договоре и выраженное в письменной форме абстрактное одностороннее обязательство заплатить денежную сумму. Данное определение характеризует вексельное обязательство как а) договорное, b) абстрактное, с) одностороннее, d) формальное, е) денежное.[5]

Вексель или простыми словами денежный перевод-это универсальный финансовый инструмент с множеством экономических функций, характерно влияющих на экономику в целом.

По смыслу закона уплата обусловленных векселем сумм прекращает право векселедержателя на получение с обязанного по векселю лица процентов и пени со дня погашения вексельного долга. — Судебное решение о взыскании сумм по векселю, процентов и пени не прекращает вексельные правоотношения, так как подобное решение не заменяет вексельные обязательства новыми, а представляет собой способ обеспечения государственного принуждения неисправного вексельного должника к исполнению обязательств по векселю.[6]

Стоит учитывать прежде всего, что вексель-это кредитный инструмент, с помощью которого можно оформить различные кредитные обязательства: к примеру, оплатить покупку товаров или услуг, предоставленных на условиях коммерческого кредита, погасить полученный кредит, или же предоставить кредит, а также выдать дополнительный оборотный капитал. Присущая им формальная и материальная строгость, простота передачи и скорость процесса взыскания вексельной задолженности делают вексель привлекательным для компаний-кредиторов.

Кроме того, держатель векселя имеет возможность получить денежные средства по векселю до установленного им срока двумя основными способами : либо путем регистрации векселя в банке, либо путем получения банковского кредита, гарантированного векселем. Кстати, именно это можно выделить и отметить первой и особенной функцией векселя-возможность использовать его в качестве залога по сделкам и кредитам.

Следующая основная функция рассматриваемого векселя заключается в том, что он выступает на рынке не только как элемент залогов по сделкам и кредитам, но уже и в качестве инструмента валютного расчета, форм кредитов для валюты. В то же время обращение векселей может многократно ускорить платежи, поскольку в развитом коммерческом обороте вексель проходит через десятки держателей до непосредственно самих платежей, оплачивая их денежные обязательства и снижая спрос на реальные деньги (без разницы, наличный или безналичный расчет). В максимальной степени, вексель приобретает свою платежную функцию, если он сам передается в платежи по безоборотной передаточной надписи, или же другой вариант- простым вручением. Такая передача не предполагает какого-либо обязательства по закону и, в случае выплаты денежных средств, окончательного завершает сделку.

Рассматиривая все приведенные вексельные функции с одной стороны, можно встретить позицию, согласно которой вексельное право (как и вексель) в его классическом виде отжили свой век, с другой — ее существование и сохранение рассматривается как препятствие на пути к унификации в более глобальном, мировом масштабе.[3]

Хочется здесь обобщить и перечислить все основные особенности векселя как ценной бумаги, обладающей обеспечительной функцией на рынке, отличающие его от других долговых обязательств:

- Вексель является общеприменимым абстрактным денежным документамом, поэтому текст векселя не допускает каких-либо ссылок на причины его выпуска, условия обращения и условия платежа;

- Предметом вексельных обязательств могут выступать исключительно деньги;

- Вексель обладает безусловным и бесспорным качествами, поскольку обязательство должника по уплате не зависит ни от какого события, и он не может ни избежать, ни продлить его срок никами способами;

-Еще одна отличительная черта- вексель характеризуется обратимостью, то есть иными словами возможностью многократной передачи путем индоссамента (передаточной надписи);

-Вексель обладает таким важным качеством, как "строгость векселя": детали векселя определяются законом, и все, что им не соответствует, считается неписаным; отсутствие хотя бы одной обязательной детали лишает вексель юридической силы, превращая его в обыкновенную расписку; порядок взыскания вексельной задолженности особенно строг.;

- Все лица, связанные с выпуском и движением векселя, несут солидарную ответственность за него(за исключением лица, сделавшего безоборотную надпись);

- Законодательство не допускает написание векселей на предъявителя, поскольку основанием для обращения этим инструментом является реальная валютная сделка с конкретным хозяйствующим субъектом;

-Выпуск векселей в Российской Федерации не требует обязательной государственной регистрации и не облагается государственным гербовым сбором.

Прежде чем начинать рассматривать виды векселей, необходимо четко понимать критерии классификации векселей. Таких критериев может быть много- начиная от экономических, юридических, заканчивая техническими, бухгалтерскими и даже семейными .В основном, финансисты разделяют векселя на коммерческие, финансовые и обеспечительные в зависимости от условий возникновения долга и функции его исполнения. Но предпочтительно главенствующими видами векселей в соответствии с их юридической природой, являются переводные и простые.

Ниже будут приведены и рассмотрены несколько основных видов векселя.

Коммерческий вексель-это необеспеченный краткосрочный вексель, срок действия которого устанавливается эмитентом по номинальной цене и продается по сниженной. Коммерческие вексели обычно выпускаются крупными компаниями, и их детали аналогичны государственным казначейским векселям.

Срок годности коммерческого векселя может варьироваться в широких пределах-от нескольких дней до года.

Финансовый вексель-это особый вид векселя, основанный на кредитно-ссудных отношениях, то есть ссудой, предоставляемой лицом (кредитором) другому лицу (заемщику) за счет имеющихся у него денежных средств. Так же можно приобрести такие векселя, для того чтобы получить процент или вывести определенную прибыль от роста рыночной стоимости. Векселя могут быть использованы как объект купли-продажи или для совершения нетоварных сделок (статьи 128, 143, 454 Гражданского кодекса Российской Федерации).[1]

Обеспечительные вексселя представляют собой выпуск векселя для обеспечения кредита или займа заведомо ненадежному заемщику. Такие документы обычно хранятся на депозитном счете должника и не предназначены для обращения. После расчета должником по кредиту вексель погашается.

Как уже говорилось выше, что все финансисты и ученые в области экономики в первую очередь делят вексели на простые и переводные. По этой причине они и будут рассмотрены более подробно.

Схема 1

			Векселя
Переводные							Простые

Простой вексель-это ценная бумага, которая воплощает в себе простое и безусловное обязательство держателя индивидуального векселя(векседателя) уплатить определенную сумму (по приказу) держателю векселя(векседержателю) или его правопреемникам в течение определенного периода времени. В векселе имеется по меньшей мере два субъекта- векселедателя (сускриптера) и векселеприобретателя (держателя или бенефициария).

Это более подробно можно рассмотреть на схеме №2

Схема 2

Сускриптер	1. Право требования	Бенефициарий
	2. Выдача векселя
	3. Предъявление векселя
	4. Платеж по векселю

Переводный вексель-это ценный документ,который воплощает в себе простое и безусловное предложение лица-векседателя, дающее плательщику возможность уплатить за определенный срок определенную сумму лицу-векседержателю или его правопреемнику (приказу). Переводной вексель связывает по меньшей мере три субъекта: векселедателя (трассанта или трассента), векселеприобретателя (держателя или ремитента) и плательщика (трассата).

Так же ниже прилагается схема.

Схема 3

Трассант			1. Правоотношения			Трассант
			6.Сообщение о платеже; прекращение правоотношений
		2.Право требования		Ремитент	5. Платеж
	3.Выдача векселя				4.Предъявление к платежу

Простыми словами можно сказать, что назначение простых и оборотных векселей состоит в том, чтобы формализовать факт просрочки исполнения денежных обязательств (факт предоставления кредита покупателю векселя). Однако, если в простом векселе аккредитив выдается только составителю получателем, то в переводном векселе получатель кредитует одновременно составителя и плательщика. Цель простого векселя состоит в том, чтобы оформить ссуду; цель же переводного векселя состоит в том, чтобы оформить оба займа и дать возможность векселю передать свой собственный долг отправителю и плательщику. Согласен ли плательщик на такую передачу долга, то есть принимает ли он вексель или отказывается принять его-это личное дело плательщика. Его позиция по данному вопросу определяется его собственной оценкой вне вексельных правоотношений, которые могут быть использованы в качестве основы для принятия или выставления векселя.

ПРАВИЛА ОФОРМЛЕНИЯ

При оформлении векселей нужно строго соблюдать действующий Федеральный закон и Положения о простых и переводных векселях. Как говорилось ранее, не соблюдение любого пункта или положения, автоматически сделает вексель недействительным и не действующем перед законом.

В соответствии с положениями Постановления №104/1341 вексель должен содержать:

Наименование " вексель" , которое должно быть включено в текст самого документа и составлено на том же языке, что используется в этом документе.

Простое и безоговорочное предложение заплатить определенную сумму.

Указание даты платежа.

Указание места, где должна будет произведена оплата.

Имя лица, которому должна быть произведена оплата или по чьему распоряжению она должна будет производится.

Указание даты и места составления векселя.

Подпись лица, выдавшего вексель (векселедержателя).

Для переводного векселя необходимой информацией так же является следующий пункт: имя лица, которое должно заплатить (плательщик).

В соответствии с п.2 Постановления №104/1341, вексель, в котором отсутствует какой либо из вышеперечисленных реквизитов не имеет силы, за исключением следующих случаев:[1]

Вексель без срока погашения считают оплаченными по предъявлении.

При отсутствии специальных указаний место составления документа считается местом платежа и одновременно место жительства плательщика.

Вексель, в котором не указано место выдачи векселя, подтверждается подписаным в месте, указанном рядом с наименованием векселедателя[1]

Ни для кого не секрет, что векселя являются одним из наиболее распространенных финансовых документов, используемых российскими компаниями и предприятиями в своей хозяйственной деятельности. Самое уникальное при использовании векселя заключается в том, что его можно использовать и как платежное средство, и как средство кредитования. Обычно между организациями оплата за определенные товары или услуги производится векселем.

Ниже будут рассмотрены и приведены одни из наиболее распространенных видов вексельных операций на рынке.

Индоссирование векселя. Иными более простыми словами это передача векселя третьему лицу. Лицо, передающее переводной вексель по индоссаменту, называется индоссантом или индоссантором. Индоссамент включает в себя то, что путем предоставления передаточной надписи на бланк векселя (или дополнительной формы–аллонж), право на получение платежа передается вместе с векселем другому лицу (держателю, индоссатору). Для плательщика индоссамента вексель, пока вексель проходит через ряд последовательных индоссаментов и в итоге доходит до последнего держателя, плательщик остается тем же самым. Возможность индоссамента векселя расширяет сферу действия этих письменных обязательств, превращая их в платежный инструмент, а затем в товары, приобретаемые специально для их оплаты.

Авалирование векселя. По своей сути, вексель может быть обеспечен залогом. Эта гарантия предоставляется третьим лицом (обычно банком) держателю векселя и должнику по векселю. Данные векселя называются "Аваль". Простой вексель, обеспеченный гарантией, называется авалированным простым векселем. Гарант и поручитель несут солидарную или обоюдную ответственность. Оплатив счет, авалист получил все права, вытекающие из акта, в отношении лица, которому он дал гарантию, и лица, которое было обязано последнему. Такого рода сделки, поскольку содержание и цели их сами по себе не противны закону и добрым нравам, признаются действительными. Нарушение доверия карается как обман; с виновного взыскиваются убытки, но совершенные им по отношению к третьим лицам в силу формального права действия сохраняют.[7]

Дисконтированные векселя. В данной операции, банк или другое уполномоченное учреждение приобретает вексель у держателя векселя до истечения срока его действия. Покупатель сохраняет часть суммы векселя в свою пользу, что, в свою очередь, называется скидкой.

Действующее законодательство РФ предусматривает правоспособность участников обращения векселей, при этом определяя, что вексель может быть использован для осуществления коммерческой деятельности, то есть для совершения сделок по поставке продукции.

ФЗ"О переводе и векселях" от 11 марта 1997 года В целях упрощения обращения векселей и сокращения количества необеспеченных финансовых инструментов, вторгающихся на российский валютный рынок, были введены новые правила управления обращения векселей. С одной стороны, он расширил пределы дееспособности векселей, предусмотрев, что, помимо юридических лиц, российские граждане имеют право быть связанными векселями, а с другой стороны, возможность финансового кредитования существенно сократилась за счет выпуска векселей органами власти всех уровней (федеральными учреждениями, основными органами Российской Федерации, муниципальными учреждениями), которые имеют право быть связанными векселями только в случаях, предусмотренных федеральным законом.[1]

Развитие вексельного обращения необходимо для содействия развития вексельных отношений в современной финансовой ситуации, так же для интерпретации вексельного регулирования с целью полноценного внедрения векселя в российскую экономику и объем товарооборота.

Список литературы

Гражданский кодекс.

ФЗ от 11.03.97г. №48-ФЗ «О переводном и простом векселе»

Белов, В. А. Международное торговое право и право ВТО в 3 кн. Книга 1. Понятие и источники международного торгового права. Обычное и конвенционное (договорное) международное торговое право : учебник для вузов / В. А. Белов. — Москва : Издательство Юрайт, 2020. — 347 с. — (Высшее образование). — ISBN 978-5-534-01912-4. — Текст : электронный // ЭБС Юрайт [сайт]. с. 276 — URL: https://urait.ru/bcode/451764/p.276 (дата обращения: 23.10.2020).

ФЗ “О рынке ценных бумаг” № 39-ФЗ от 22.04.96г.

Шершеневич, Г. Ф. Курс торгового права в 4 т. Том 3. Вексельное право. Морское право / Г. Ф. Шершеневич. — Москва : Издательство Юрайт, 2020. — 346 с. — (Антология мысли). — ISBN 978-5-534-07832-9. — Текст : электронный // ЭБС Юрайт [сайт]. с. 9-19 — URL: https://urait.ru/bcode/450788/p.9-19 (дата обращения: 22.10.2020).

Бевзенко, Р. С. Практика применения вексельного законодательства Российской Федерации: опыт обобщения и научно-практического комментария : практическое пособие / Р. С. Бевзенко, В. А. Белов ; под общей редакцией В. А. Белова. — Москва : Издательство Юрайт, 2019. — 652 с. — (Профессиональные комментарии). — ISBN 978-5-9916-3529-5. — Текст : электронный // ЭБС Юрайт [сайт]. с. 59 — URL: https://urait.ru/bcode/425864/p.59 (дата обращения: 23.10.2020).

Гражданское и торговое право (энциклопедический словарь Брокгауза и Ефрона) в 10 т. Том 10. «Фабричное законодательство в России» - «ярмарочный вексель» / С. М. Барац [и др.] ; составитель В. А. Белов. — Москва : Издательство Юрайт, 2020. — 383 с. — (Антология мысли). — ISBN 978-5-534-04727-1. — Текст : электронный // ЭБС Юрайт [сайт]. с. 70 — URL: https://urait.ru/bcode/453836/p.70 (дата обращения: 23.10.2020).

Код для цитирования: Скопировать