XII Международная студенческая научная конференция Студенческий научный форум - 2020

Современное состояние кредитного рынка физических лиц характеризуется наличием довольно сложной ситуации связанной с неплатежами. По оценкам экспертов сумма кредитной задолженности россиян постоянно растет и в настоящее время составляет около 15% ВВП. Еще сложнее ситуация с просроченными платежами и процентом закредитованных граждан. Ситуацию на кредитном рынке смогли бы решить перевод задолженностей в кредиты со сниженными или льготируемыми государством процентными ставками. В России существует много государственных программ призванных оказать помощь пенсионерам, военнослужащим, многодетным семьям в части получения ими кредитов по субсидируемым государством ставкам. Одним из способов понижения кредитной нагрузки на физических лиц является предоставление возможности кредитования по субсидированным ставкам.

Для кредитной организации предоставление финансовых средств по льготным ставкам означает возможность уменьшения данных ставок за счет предоставленного государственного субсидирования. Кроме снижения ставок по кредитам, банки используют так же такие инструменты, как продление сроков кредитования или предоставление отсрочек по кредитным обязательствам.

Таким образом, льготное кредитование это возможность для банка предоставить клиенту кредит с более лояльными условиями за счет предоставленной государством субсидии. Субсидия дает возможность банку за счет покрытия части расходов создать более привлекательные для граждан условия кредитования.

Среди существующих на рынке программ льготного кредитования можно отметить следующие: предоставление на льготных условиях кредитов пожилым людям, субсидирование ипотечных программ для молодых семей, при этом рождение второго ребенка повышает возможность дальнейшего снижения просроченных ставок; для военных так же действуют свои программ ипотечного кредитования для покупки жилья военными в местах прохождения службы. Особо стоит отметить о возможности ипотечного кредитования многодетных семей, для которых государство может оплачивать до 75% ипотечного займа.

На рынке существуют программы льготного кредитования образования для студентов, покупки жилья для детей-сирот и специализированные программы кредитования фермеров и т.д.

Для банка льготное кредитование, это не только способ привлечения дополнительных клиентов, но и необходимость нести риски потерь от предоставления льготных кредитов. В инструментарии финансовой математики существует способ оценки данных потерь, носящий название «грант-элемент».

Данное понятие характеризует возможные потери кредитора от снижения ставок по сравнению с теми, которые существуют на кредитном рынке на данный момент времени. Существует два вида грант-элемента, рассчитываемого в относительном и абсолютном виде.

Абсолютный грант-элемент рассчитывается по формуле:

где W – непосредственно величина грант-элемента;

D – номинальная сумма кредита;

G – современная величина платежей.

Относительный грант-элемент рассчитывается по формуле:

где W – непосредственно величина грант-элемента;

D – номинальная сумма кредита;

G – современная величина платежей.

Если основная сумма кредита и проценты по нему выплачиваются по принципу постоянных срочных выплат, то формула будет иметь вид:

,

а современная величина всех выплат должника равна Ya_n;i, i – время использования

В итоге

где a_n;i, a_n;g — коэффициенты приведения постоянных годовых рент постнумерандо, определенные для процентных ставок i и g, при этом i  g.

Рассмотрим пример, предполагающий, что кредитная организация предоставляет льготный кредит в размере 30 миллионов рублей на пятнадцать лет под пять процентов годовых, при этом на рынке по данному виду кредита сложились ставки в объеме семи процентов годовых.

В этом случае

Таким образом, несмотря на небольшую разницу между процентами, разница в сумме займа значительна для кредитора, тогда как заемщик экономит средства при данной схеме.

Рассмотрим ипотечное кредитование, как социально значимый вид кредитования для заемщиков.

Суть ипотеки предполагает как основу данного вида сделки – залог предмета ипотеки. Если предметом ипотечного кредитования является жилье, то заемщик при невозможности исполнять свои обязательства, теряет не только платежи уже внесенные, но и рискует потерять жилье.

Договорные обязательства между кредитором, которым является кредитное учреждение, и заемщиком-должником, обязывают последнего к возврату всей суммы ипотечного займа и проценты по данной сумме.

Кредитная организация является основным залогодержателем по кредитному договору. При этом залогодателем, то есть тем лицом, которое предоставляет в залог что-либо может являться и сам кредитор и его родственник и т.д., то есть третье лицо.

По согласованию с банком ипотечный договор может в качестве залога рассматривать и другое обеспечение, так поступают в случае, если квартира или дом, приобретаемый по договору не достроены, и не введены в эксплуатацию. Как социально значимый вид договора, ипотечный кредит подлежит регистрации в государственных органах.

Ипотечные кредиты можно классифицировать по различным основаниям. Первый вид идентификации – это кредитование по объекту недвижимости, в этом случае приобретается жилье на первичном или вторичном рынке, гаражи, земельные участки и т.д. Далее возможно классификация по размерам процентных ставок, которые могу быль как индивидуальные, так и стандартные. В зависимости от времени предоставления кредита, ипотека может классифицироваться на выданную, на срок от десяти до тридцати лет. Далее ипотекам может классифицироваться по видам субсидирования: может быть социальной, которая субсидируются государством, или без предоставления субсидий. Так же ипотечные договора могут включать или не включать первоначальный взнос, которые то же может составлять разный объем.

Следующий вид классификации предполагает деление ипотеки по видам процентных платежей. В частности для ипотечного кредитования может применяться так как называемая постоянная процентная ставка, которая обсуждается с каждым отдельным заемщиком и представляет собой фиксированную в рамках договора величину.

Применяется так же переменная процентная ставка, которая в зависимости от внешних условий может изменяться, что так же прописывается в индивидуальных условиях договора.

Так же в рамках ипотечного договора применяются дифференцированные или аннуитетные платежи. Характеризуя дифференцированные платежи, можно сказать, что они представляют собой ежемесячный платеж, который состоит из объема выплаты по основной части долга, которая не меняется и суммы процентов, которые уменьшаются в рамках каждого платежа. Платеж аннуитетный отличается тем, что сумма процентов по кредиту выплачивается равными частями, а сумма выплат основного долга от платежа к платежу растет.

Приведем пример. Ипотечный кредит на сумму пять миллионов рублей сроком на пять лет или шестьдесят месяцев под 12% годовых. График платежей по данному кредиту в первый год представлен в таблице 1.

Таблица 1 – Дифференцированный платеж

«№ платежа	Общий объём платежа	Основные выплаты	Выплачиваемые проценты	Объем задолженности по кредиту
1	133 33,33	83334,00	50000,00	4916666,67
2	132500,00	83334,00	49166,67	4833333,33
3	131666,67	83334,00	48333,33	4750000,00
4	130833,33	83334,00	47500,00	4666666,67
5	130000,00	83334,00	46666,67	4583333,33
6	129166,67	83334,00	45833,33	4500000,00
7	128333,33	83334,00	45000,00	4416666,67
8	127500,00	83334,00	44166,67	4333333,33
9	126666,67	83334,00	43333,33	4250000,00
10	125833,33	83334,00	42500,00	4166666,67
11	125000,00	83334,00	41666,67	4083333,33
12	124166,67	83334,00	40833,33	4000000,00

Как видим из таблицы 1, сумма основного долга по ипотечному кредиту на протяжении всего времени остается неизменной и составляет чуть более восьмидесяти трех тысяч рублей. Сумма же процентов по кредиту уменьшается от платежа к платежу и составляет от пятидесяти тысяч рублей по первому платежу до сорока тысяч по последнему платежу. При этом, на конец первого года остаток задолженности по кредиту составит четыре миллиона рублей.

Таблица 2 – Аннуитетный платеж

№ платежа	Общий объём платежа	Основные выплаты	Выплачиваемые проценты	Объем задолженности по кредиту
1	111222,24	61222,24	50000,00	4938 777,76
2	111222,24	61834,46	49387,78	4876 943,30
3	111222,24	62452,81	48769,43	4814 490,50
4	111222,24	63077,33	48144,90	4751413,16
5	111222,24	63708,11	47514,13	4687705,06
6	111222,24	64345,19	46877,05	4623359,87
7	111222,24	64988,64	46233,60	4558371,23
8	111 222,24	65638,53	45583,71	4492732,70
9	111222,24	66294,91	44927,33	4426437,79
10	111222,24	66957,86	44264,38	4359479,93
11	111222,24	67627,44	43594,80	4291852,49
12	111222,24	68303,71	42918,52	4223548,78

При аннуитетном способе исчисления и выплат процентов сумма остатка по задолженности составит на двести двадцать три тысячи рублей больше чем в случае расчета с использованием дифференцированного платежа. Таким образом, данный способ отличается более медленным погашением суммы основного долга.

Проблема неисполнения кредитных обязательств по такому социально значимому виду кредитования, как ипотека, заставляет государство рассматривать самые разные способы обеспечения более выгодных условий кредитования и предоставления заемщиками возможностей более комфортного обслуживания долгов по ипотеке.

Статистка использования возможностей по процедуре банкротства физических лиц, говорит о том, что данная система должна дорабатываться. Основная проблема, по которой количества заявлений на банкротство значительно ниже количества должников – это неосведомлённость граждан о возможностях банкротства. Таким образом, необходимо повышать финансовую грамотность населения и его информированность.

С другой стороны, практика проведения банкротства физических лиц показывает множество проблем в организационной части процесса. Сумма вознаграждения арбитражных управляющих подталкивает их не к защите должника, а к его скорейшему банкротству и продаже имущества. Сама оценка имущества несовершенна и требует доработки.

Среди мер, направленных на совершенствование процедуры физических лиц, можно отметить принятие на законодательном уровне снижение суммы государственной пошлины практически в двадцать раз до трехсот рубелей. Необходимо совершенствование процедуры участия управляющих в делах по банкротству физических лиц. Далее необходимо упрощать порядок сбора и перечень необходимых документов. Сейчас нередки случаи, когда несобранный в полном объеме комплект документов является причиной отказа в самом начале инициации процедура банкротства. В результате, приходим к выводу что реализация законодательства о банкротстве физических лиц на сегодняшний день имеет множество проблем и требует доработки, что в свою очередь требует от государства поиск мер направленных на облегчение кредитной нагрузки на возможных заёмщиков в начале процесса их кредитования и на последующих этапах.

Так было принято решение, что с 31 июля 2019 года заемщики вправе получить ипотечные каникулы на полгода, если предполагают ухудшение своих финансовых возможностей. Кроме этого, на данный момент, существуют возможности рефинансирования ипотечных кредитов в других банках и данных предложений на рынке достаточно много. Так же государство, стремясь облегчить возможность кредитования по ипотеки, активно субсидирует данный вид кредитования.

Таким образом, ипотечное кредитование является необходимым и востребованным на рынке кредитования физических лиц, позволяющим физическому лицу решить свои жилищные проблем и не только их. Решение таких проблем в нашей стране осуществляется на уровне государства.

Систему льготного кредитования необходимо развивать так же в силу того обстоятельства, что большая часть заемщиков не в состоянии оплачивать существующие кредиты. Но кредитные учреждения прежде чем предложить проблемному клиенту рефинансирование по льготным ставкам, используют такой инструмент как реструктуризацию задолженности. С точки зрения решения финансовых проблем, реструктуризация кредитных обязательств – это процедура реабилитации должника и восстановления его отношений с кредитной организацией.

Сам процесс реструктуризации предполагает предоставление банком клиенту возможности рассрочить платежи на несколько месяцев, за счет этого происходит снижение процентов и ежемесячных выплат по новому более лояльному графику платежей.

В данном случае заемщик, предвидя изменение своей платежеспособности, должен обратиться в банк с просьбой провести реструктуризации своей задолженности. Среди способов проведения реструктуризации отметим следующие.

Во-первых, банк может предоставить клиенту возможность пролонгации кредита. Данный вид реструктуризации предполагает снижение ежемесячных платежей за счет увеличения времени кредита, но так же увеличивается сумма переплаты по кредиту.

Следующий способ – это предоставление кредитных каникул. На время кредитных каникул банк может освободить на определение время клиента от выплаты процентов или основно суммы долга. Для кредитной организации данный способ крайне нежелателен, поэтому предоставляется такая возможность для клиента крайне редко.

В третьих, банк может пойти на изменение валюты кредита, что крайне предпочтительно для ипотечных кредитов, взятых в валюте. Так очередной скачок курса рубля по сравнению с долларом США, поставил под удар возможность оплачивать кредитные обязательства по валютной ипотеке для очень большого количества заемщиков, что вызвало необходимость вмешательства в данную ситуацию государства.

Следующий способ реструктурировать кредитные обязательства – это снижение процентной ставки по кредиту. Данный способ возможен для клиентов с безупречной кредитной историей и не для всех доступен.

Списание неустойки, как мера реструктуризация кредитных обязательств применяется крайне редко при наступлении в жизни должника крайне тяжелых обязательств или подтвержденного банкротства.

Рассмотрим, пример возможной реструктуризации кредитных обязательств заемщика. Допустим, заёмщик предполагает 24 четыре месяца под процентную ставку в 30% годовых. Исходя из произведенных расчетов, ежемесячный платеж с такими условиями составит 11182 рубля 56 копеек, а переплата по кредиту составит 68381 рублей 54 копейки.

Далее предположим, что через полгода у заёмщика случились финансовое проблемы не позволяющие ему в таких объемах выполнять свои обязательства, и он обращается в кредитное учреждение с заявлением о предоставлении ему пролонгации кредитных обязательств. Кредитная организация соглашается продлить срок кредита на один год. В результате ежемесячный платеж сократится до 7668 рублей 65 копеек, но одновременно сумма переплаты по кредиту вырастет до 92 тыс. рублей, что на 35% больше предыдущей суммы переплаты.

При неэффективности применения мер по реструктуризации задолженности, возможно применение процедуры банкротства к физическому лицу должнику банка.

До недавнего времени отсутствие системы банкротства физических лиц в России не позволяло очень большой части граждан выйти из систематического нарушения своих долговых обязательств. С принятием законодательных актов в этой области у граждан появилась реальная возможность решить финансовые проблемы.

Согласно принятого законодательства, гражданин, предполагающий изменения свой платежеспособности должен обратить в арбитражный суд с заявление о возможности признания его банкротом. По существующему законодательству банкротом физическое лицо может быть признано если долг по совокупности превышает сумму в полмиллиона рублей, если он не исполнял обязательства в течении 3-х месяцев, предпринимал попытки реструктурировать задолженность.

Процедура банкротства хотя и действенная мера, но не являющаяся единственной среди способов решения для должника финансовых проблем, а для кредитной организации компенсации потери своих ресурсов. Кроме того, для банка банкротство должника не всегда гарантированный способ возврата средств, тогда как для заемщика – это возможность избавления от долгов.

Таким образом, в рамках статьи были рассмотрены различные варианты льготного кредитования, и возможные схемы сотрудничества банка и заемщика в процессе решения проблем с просроченными долгами по кредитам.

Список литературы

Бычков А. Риски использования кредитных нот // Банковское обозрение. Приложение «БанкНадзор». – 2017. – № 2. – С. 43 – 46.

Годовникова А.М. Некоторые актуальные теоретические и правовые аспекты договора кредитования // Юрист.­­ 2016. – № 24. – С. 16 – 20.

Годовникова А.М. Проблемы и перспективы гражданско-правового регулирования кредитования в России // Юридический мир. – 2016. – № 11. – С. 26 – 29.

Жизнь под процентом. Как уберечь деньги от инфляции и мошенников. М.: Редакция «Российской газеты», – 2017. – Вып. 10. – 160 с.

Иванов О.М. О свободе договора, синдицированном кредите и направлениях развития гражданского права // Вестник Университета имени О.Е. Кутафина (МГЮА). – 2017. – № 1. – С. 114 – 121.

Филатова Т.В. Финансовый менеджмент [Электронный ресурс]: Учеб. пособие. — М.: ИНФРА-М, 2018. — 236 с. – (Высшее образование: Бакалавриат). – Режим доступа: http://znanium.com/catalog/product/968882 (дата обращения: 12.10.2019)

П.Н. Брусов, Т.В.Филатова. Финансовая математика: Учебное пособие для магистров – М.: НИЦ ИНФРА-М, 2014. – 480 с.: 60x90 1/16. – (Высшее образование: Магистратура). (переплет) ISBN 978-5-16-005134-5 - Режим доступа: http://znanium.com/catalog/product/363567 (дата обращения: 11.10.2019)

Код для цитирования: Скопировать