XII Международная студенческая научная конференция Студенческий научный форум - 2020

В современной экономике коммерческие банки являются важным элементом, и выполняют одну из важнейших функций – посредническую. Благодаря коммерческим банкам, и организуемым ими каналам, финансовые средства способны перетекать от одних экономических субъектов к другим.

Чаще всего подобная функция банков выражается через кредитно-денежные отношения между банком и заемщиком. Однако, кредитование – деятельность наполненная рисками.

Существует такое понятие, как кредитный риск. Определение данного понятия формулируется следующим образом: «кредитный риск – это возможность потерь банком финансового актива в результате неспособности контрагентов (заемщиков) исполнить свои обязательства по выплате процентов и основной суммы долга в соответствии с условиями договора».

Особенность банковских рисков, в том числе и кредитного, заключается в том, что существует прямолинейная зависимость.

Рис. 1 Зависимость риска и прибыли

И, естественно, так как риск существует, банки, как коммерческие структуры стремятся его максимально минимизировать.

Так, у управления кредитным риском есть несколько приоритетных целей, а именно:

Предупреждение (избегание) риска;

поддержание уровня риска на оптимальной отметке;

минимизация риска.

Достигать поставленных целей помогают перечисленные ниже основные методы управления кредитным риском:

Избегание риска. Данный метод предполагает своевременный анализ клиентов коммерческого банка на предмет платежеспособности, эффективности вложения выделенных средств, условия, в которых совершается кредитная операция, и др., чтобы избегать сомнительных проектов и заемщиков, неспособных вернуть ссуженные суммы и заранее предупредить подобный риск. Иными словами, этот метод предполагает, что банки будут работать исключительно с подтвердившими свою надежность контрагентами, что в свою очередь означает потерю потенциальной прибыли, которую способны принести «ненадежные» клиенты.

Снижение (минимизация) риска. Так как предупреждение риска не является оптимальным методом управления кредитным риском, ибо вынуждает отказываться от потенциальной прибыли, наиболее распространен метод снижения (минимизации) кредитного риска. Он подразумевает следующие виды деятельности: нормирование займов, резервирование средств для покрытия возможных убытков по сомнительным долгам, диверсификация займов и структурирование займов, формирование собственного резервного фонда банка.

Страховой метод. Данный метод управления кредитным риском заключается в страховании кредитного риска в страховых компаниях или использованием производных финансовых инструментов. В данном случае весь риск по кредитной операции передается от банка, который выступает в роли страхователя, страховщику, которым является страховая компания.

Удержание риска. Данный метод предполагает косвенное воздействие на кредитный риск, путем создания структурных подразделений для работы с проблемными активами, приостановку деятельности в отраслях с особо высоким уровнем риска, разработку новых кредитных продуктов.

Таким образом, определенно стоит отметить, что все кредитные операции коммерческих банков, так или иначе, связаны с определенными рисками, среди которых наиболее распространенным и значимым является кредитный риск.

Поэтому важно понимать какие существуют методы управления кредитным риском. Однако полностью избежать кредитного риска практически невозможно. Но его прогнозирование грамотная минимизация, могут существенно смягчить возможные негативные последствия для банка.

Список используемой литературы

1. ФЗ «О банках и банковской деятельности»: ФЗ РФ от 02.12.1990 N 395-ФЗ.

2. ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации»: ФЗ РФ от 10.07.2002 года N 86-ФЗ.

3. banki.ru [Электронный ресурс] / Официальный сайт. Кредитный риск - Режим доступа: https://www.banki.ru/wikibank/upravlenie_kreditnyim_riskom/ (дата обращения 17.12.2019)