XII Международная студенческая научная конференция Студенческий научный форум - 2020

Банкнота – вид денежного знака

Банкноты — это банковские билеты, которые выпускаются в обращение центральным банком.

Банкноты появились в XVI-XVII вв. и представляли собой векселя, которые выписывались коммерческими банками взамен коммерческих векселей. С самого начала эти денежные знаки более охотно принималась участниками хозяйственного оборота, чем векселя купцов и промышленников, так как они обеспечивались активами банка-эмитента, который при эмиссии брал на себя ответственность о обмене ее на золото по первому предъявлению. По мере роста доверия к банкам-эмитентам, банкноты приобретают свойство всеобщей обращаемости, и начинают шире использоваться во внутреннем обращении как наличные деньги.

В конце XIX - начале XX в. во многих странах выпуск банкнот сосредотачивается в одном банке - центральном эмиссионном, а только потом просто центральном банке. С переходом к ЦБ РФ права эмиссии банкнот эта форма денег становится всеобщим платежным средством. Первые банкноты на территории Европы выпускались эмиссионным банком Швейцарии.

Различия банкноты и векселя:

срочность: у банкноты бессрочное долговое обязательство, вексель же имеет срочное долговое обязательство;

гарантия: банкнота выпускается Центральным Банком, к тому же имеет заверение государства, а вексель издается тем или иным лицом и имеет только личную гарантию.

Классические банкноты и бумажные деньги различаются:

по возвращению: бумажная валюта всегда остается в денежном обращении, банкноты возвращаются в Центральный Банк по завершению срока векселя (когда они были выпущены).

по возникновению: бумажные деньги появились из функции обращения, банкноты из функции платежа.

по размену: бумажные деньги не размениваются, банкноты возможно разменивають на золото, либо серебро.

Существует 3 способа выпуска банкнот:

обмен банкнот на иностранную валюту;

выпуск осуществляется только при банковском кредитовании правительства, под обеспечение государственных ценных бумаг;

предоставляются кредиты всем кредитным организациям в форме переучета векселей.

Изначально банкнота имела двойную гарантию:

золотую, обеспечивающую ее обмен на золото;

коммерческую, так как выпускалась на базе коммерческих векселей, приобретаемых у векселедержателей.

Такие денежные знаки назывались классическими и владели достаточно большой надежностью. При помощи них, можно было обменять банкноты на различные товары, золотые или серебряные монеты. Они представляли собой расписку, которая включала в себя требование к банку-эмитенту выдать ее предъявителю заявленное количество монет. Классические банкноты выражались законодательно установленным обеспечением их эмиссии.

Выделялось три вида банкнот: 

банкноты с полным покрытием.

Они имели следующие характеристики:

полное реальное покрытие, в котором в большинстве преобладало золото или другие драгоценные металлы;

эмитированные по такому плану банкноты разменивались на золото в неограниченном количестве;

законодательных ограничений по числу эмитируемых билетов не существовало, а единственным ограничением данной эмиссии являлся официальный золотой запас;

разменный курс был рыночным и совпадал с номиналом;

эти банкноты эмитировались частными банкирами.

банкноты с частичным покрытием.

Характеризовались следующими признаками:

напечатанные банкноты представляли собой реальное обеспечение, часть которого состояла из драгоценных металлов и товаров, представленных в форме вексельного обеспечения;

за владельцами таких банкнот сохранялось право свободного обмена их на золото в неограниченном количестве;

курс обмена банкнот был ниже номинала;

выпуск этих банкнот в большей степени концентрировался в руках ЦБ, деятельность которого законодательно ограничивалась введением института предоставления эмиссионного права.

банкноты без покрытия.

Имели следующие свойства:

размен банкнот на золото приостанавливался, и они признавались государственным долгом с обязательством государства их последующего выкупа;

такие банкноты принимались в обязательном порядке по рыночному курсу в уплату налогов и подобных платежей в пользу государства;

право эмиссии дополнительных банковских билетов сохранялось за законодательным органом и обычно периодически пересматривалось в сторону повышения.

Кредитная природа банкнот раскрывалась в процессе их выпуска принимая к сведению коммерческие векселя (рис. 1). Банки меняли коммерческие векселя у векселедержателей на банкноты. Тем самым коммерческий кредит превращался в краткосрочный банковский кредит, а банкнота представляла собой кредитный билет, наделенный коммерческими долговыми обязательствами.

Рис. 1. Эмиссия классических банкнот в процессе учета коммерческих векселей

Депозитная история природы банкнот берет свое начало из обращения депозитных билетов, которые представляют собой обязанность банка или депозитной кассы выдать векселепредъявителю какое-либо количество монет, отданных на хранение. 

Прототипом таких банкнот могут выступать:

кредитные билеты (кредитные рубли), печатающиеся в конце XIX в. в целях увеличения золотого запаса в обмен на золотые монеты, золото и серебро в слитках, предоставляемые в разменный фонд Государственного банка Российской империи;

депозитные билеты на получение серебряной монеты, которые выпускались Депозитной кассой, образованной в России в 1840 г. Депозитные билеты, награждались правом обращения и использования во всех платежах;

депозитные металлические квитанции, находившиеся в обороте с 1886 по 1895 г. и обеспечивающие приток в Государственный банк Российской империи иностранной валюты, обменной на золото, внешнеторговых коммерческих векселей, оплачиваемых золотом, золотых монет.

Отличительные черты банкнот от других видов кредитных денег:

наделены государственной гарантией;

появились из функции денег как средства платежа;

выступают как бессрочное долговое обязательство эмиссионного банка;

в среде золотого монометаллизма банкноты с легкостью обменивали на золото. 

Каналы эмиссии банкнот:

прирост официальных валютных резервов;

банковское финансирование хозяйства;

банковское финансирование государства. В роли разменных монет производятся монеты из денежных сплавов — биллонные. Практикуются три вида разменных монет — основная, дробная, сборная. Монета, одноименная с денежной единицей, именуется основной (монета в один рубль). Монета, составляющая часть монетной единицы, носит название дробной (50, 10 или 5 коп.). Монета, объединяющая несколько монетных единиц, называется сборной (2 или 5 руб.). Банковские билеты представляют собой разменные денежные знаки и предполагают данный порядок обеспечения их эмиссии:

реальное обеспечение:

векселя;

монеты, изготовленные из драгоценных металлов;

нереальное обеспечение:

обязательство государства принимать эмитированные им банкноты в уплату налогов.

Номинал российских денег

Сегодня, серия банкнот модификации 1997 года включает в себя купюры номиналом 10, 50, 100, 500, 1000 и 5000 рублей. Но, билет Банка России номиналом 5 рублей, выпуск которого уже давно приостановлен, остаётся до сих пор законным платёжным средством. Банкноты 2017 года выпуска пока составляют всего два номинала – 200 и 2000 рублей. Однако, вскоре планируется расширение. Также, утвержденным платёжным средством являются памятные банкноты Банка России номиналом 100 рублей.

Ряд монет состоит из 1, 5, 10 и 50 копеек, а также 1, 2, 5 и 10 рублей. Крайние массовые тиражи монет 1 и 5 копеек зафиксированы в 2014 году. Нумизматы называют данные монеты датой выпуска «2014» - «Крымские копейки». 10 и 50 копеечные монеты после 2015 года не чеканятся.

Денежный оборот поддерживают и памятные монеты, номиналами от 1 до 10 рублей. По характеристикам они полностью соответствуют обычным сегодняшним монетам. Исключение лишь биметаллические 10 рублевые. Кроме того, для памятных выпусков с 2011 года используется номинал в 25 рублей, пока не имеющий обиходного аналога.

Все находящиеся в обороте банкноты Банка России по изображённой на них символики можно разделить на несколько видов:

С изображением символов старейших и крупных городов России (памятники архитектуры, здания и крепости, мосты и плотины).

Символы Олимпийских и Параолимпийских игр и Чемпионатов мира

Есть один важный критерий, на который надо обратить внимание для определения значимости и стоимости банкноты, это дата «модификации», она указана в левом нижнем углу купюры. Она означает то, что дизайн купюр, остается без изменений уже с 1997 года. Но, для улучшения качества бумаги и повышения защитных свойств, в купюры периодически вносятся небольшие изменения. Следовательно, меняется их внешний вид. Для людей, которые не развиты в этой сфере это не принципиально, а для коллекционеров - это уже абсолютно иная купюра.

В 2001 году банкноты подверглись первой модификации. В ходе совершенствования средств защиты, купюры приобрели люминесцентные свойства - цифры, указывающие номинал в левом нижнем углу, поменяли свой цвет и стали иметь желто-зеленое свечение в ультрафиолетовых лучах. Как отличить обновленные банкноты? В их левой нижней части, был нанесен текст маленьким шрифтом, который указывает на год, в котором внесли изменения, например: «модификация — 2001 г».

В 2004 произошли изменения свойств банкнот. Практически все банкноты номиналом 10, 50 и 100 руб. применяемые в обороте сегодня, именно этой модификации. В купюрах появились, металлизированные защитные нити, шириной — 2 миллиметра. На обратной стороне билета, нить выходит на поверхность пятью участками. Также, в новых банкнотах появились защитные волокна разного цвета: светло-зеленые, серые, красные и двухцветные, они подсвечиваются при ультрафиолетовом свете. Дата модификации соответственно изменилась на «модификация 2004 г.»

В 2010 пришла очередь купюр большим номиналом — 500, 1000 и 5000 рублей. В банкнотах этой модификации появилась защита для специальных устройств, предназначенных для проверки подлинности.

Таблица 1. Цены на банкноты образца 1997 года (по модификациям)

В таблице приведена цена для купюр только хорошего состояния. В зависимости от модификации, цена даже свежих билетов, находящихся в обороте, может быть во много раз выше номинала

Всем известно, что у каждой купюры есть свой индивидуальный номер, цифры никогда не повторяются, это придумали для того чтобы обезопасится от подделок. А 10 млн. имеют свою серию, она помечается двумя литерами. Находящимся перед семизначным номером купюры.

Существуют нюансы, влияющие на ценообразование:

Серия замещения. Они являются следующей причиной появления банкнот со специальными сериями. Впервые они появились в России при создании банкнот Сочи 2014 году и имеют принципиальные литеры” Аа”. Тираж таких купюр составляет в 100 раз меньше основного. Они нужны для замены отбракованных банкнот в пачках основного выпуска. Стоимость- 250 рублей.

Спец серия. Периодически проверяют новейшую бумагу и краску для улучшения стойкости банкнот. Для этого их пускают в одной области в денежный оборот, помечая купюры необычной серией (спец серия выпустившейся фабрикой Гознака). Спустя год их находят (благодаря идентификацией по сериям) и оценивают эффективность нового качества. Пример, одним из первых банкнот были 50 рублей с серией АБ и 100 рублей серии АЛ модификации 2001 год, были обработаны специальным водоотталкивающим лаком. Стоимость банкнот, которые не вернулись в лабораторию Гознака, оцениваются - 1500 рублей.

Литерам АА. По сути, это комбинация является началом алфавита, а значит эти буквы проставляются на купюрах, которые производятся в самом начале выпуска новой банкноты. В особенности, за такими купюрами охотятся коллекционеры. Их стоимость может быть разной и даже в три раза больше, чем в приведенной выше таблице. Например, редчайшей купюрой является 500 рублей модификации 2001 года серии АА, её цена может достигать больше - 3000 руб.

Красивый номер. Первый порядок из необычных последовательностей номеров- цифры идущие по порядку 1234567 или наоборот 8765432. Цена- тысяча рублей к номиналу. Второй порядок- это когда все цифры одинаковые 3333333 или 9999999, стоимость на три - пять тысяч больше самого номинала. Третий порядок, который читается одинаково слева направо и справа налево - 1238321 или 5451545, или наоборот - 7658567. Четвертый ряд оказался самым дорогим - 0000001, цена может достигнуть- 25.000 рублей.

Литература

http://www.grandars.ru/student/finansy/banknota.html

«Финансы и кредит» Учебно- методическое пособие для самоподготовки к практическим занятиям (в вопросах и ответах). Таганрог: ЮФУ, 2007г. Составитель: А.Ю. Казанская

«Деньги, кредит, банки»: учеб. пособие под ред. О. И. Лаврушина. – 3-е изд.

«Деньги, кредит, банки»: учебное пособие. Кузнецова Е.И.

Код для цитирования: Скопировать