XI Международная студенческая научная конференция Студенческий научный форум - 2019

Аннотация. Кредитование во всем мире является одним из основных источников финансирования потребностей малого и среднего бизнеса. Так в США около семидесяти семи процентов предприятий малого бизнеса хотя бы один раз обращались за финансированием в форме кредитования. Для нашей страны проблема кредитования малого и среднего бизнеса является системной. По данным статистики в нашей стране охвачено данным видом обеспечения финансирования чуть более 16,9% предприятий малого и среднего бизнеса, тогда как средний уровень в мире около 23%. Невозможность обеспечить финансирование за счет дешевых кредитов вынуждает предпринимателей искать другие пути в форме микрофинансирования, потребительских кредитов или факторинга.

Ключевые слова: кредитование, малый бизнес, государственная поддержка, источники финансирования, стратегия развития малого бизнеса, инструменты кредитования.

Инфраструктура развития малого и среднего бизнеса предполагает совершенствование финансирования посредством кредитования, что в свою очередь вызывает необходимость финансовой поддержки государством банковской системы приосуществлении ею финансирования малого и среднего бизнеса.

Многочисленные исследования говорят о том, что с 2014 по 2016 год снижение финансирования посредством кредитования малого и среднего бизнеса в России составило более тридцати процентов.¹Снижение объемов кредитования малого и среднего бизнеса за указанный период не соотноситься с декларируемыми в Стратегии развития МСБ до 2030 года параметрами, согласно которых количество субъектов МСБ к 2030 году должно увеличиться в 1,3 раза и достигнуть значения в 7,7 млн., среди данного числа более пяти миллионов должны составлять индивидуальные предприниматели, при этом уровень кредитования должен составлять не менее 23%.

Согласно статистики Всемирного банка, на сегодняшний день Россия занимает лишь 148 место в мире по объемам банковского финансирования малого и среднего бизнеса, при этом объем банковского капитала в общем объеме финансирования не превышает 6%. В 2016 году объемы кредитования малого и среднего бизнеса снизились на три процента и составили 5,3 трлн. рублей, а размеры кредитного портфеля банковской системы снизились на 9% и составили 4,5 трлн.руб. 2017 год показал рост банковского кредитования МСБ на 20%, но данная активность обусловлена деятельностью ПАО «Сбербанк» и если убрать из расчета объемы Сбербанка, то рынок упал бы на 2%.

Глава ПАО «Сбербанк России» признает, что на данный момент меры финансовой поддержки недостаточны, и в том числе это происходит из - за неэффективной политики банка в этом направлении, что влечет большие финансовые риски для кредитной организации. Для развития направления кредитования малого и среднего бизнеса банкам необходимо совершенствовать технологию кредитования и внедрять новые программы кредитования.

Так, по данным банка, только в первом полугодии 2017 года рост объемов кредитования малого и среднего бизнеса вырос на шесть процентов, что стало возможным за счет снижения процентах ставок по кредитам, которые снизились в среднем на четыре-пять процентов и внедрением в процесс кредитования технологий искусственного интеллекта. Существует экспертное мнение, что такой рост объемов кредитования связан в первую очередь с тем, что в этот период крупные государственные компании активно создавали малые и средние предприятия со своим участием. И таким образом, полученный рост есть результат объективных обстоятельств, а не улучшением ситуации с совершенствованием самого процесса. Вызывает сомнение и факт того, что внедрение автоматической системы оценки кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса поможет улучшить ситуацию, так как программное обеспечение, внедрённое ПАО «Сбербанк России» ориентировано на оценку залога, а не на оценку перспективной прибыли.

Так же проблематичным является низкие значения такого важного показателя, как доля кредитования малого и среднего бизнеса в общем объеме кредитного портфеля: в среднем около 14% в целом по рынку и динамика доли имеет отрицательное значение: в среднем минус один процент по рынку. Основная активность по рынку кредитования субъектов малого и среднего бизнеса наблюдается в столичном регионе и в банках, относящихся к тридцати крупнейших, которые за девять месяцев 2018 года выдали кредитов субъектам малого и среднего бизнеса региона в районе 668 млрд. рублей.

Большой проблемой так же остается наличие просроченных кредитов, которые по итогам 2017 года составили в целом по рынку более 15%. В московском регионе максимума доля просроченных кредитов достигла в сентябре 2017 года – около 19%. Таким образом, кредитование малого и среднего бизнеса остается высоко рискованным сегменте рынка продолжают расти. В свою очередь высокая доля просроченных кредитов не позволяет банкам упростить условия предоставления кредитов данной категории заемщиков. Следует отметить, что крупнейшие банки управляют существующими на рынке кредитования малого и среднего бизнеса рисками значительно эффективные, так как доля просроченных кредитов у них составляет 10%, тогда как в целом по рынку она находиться на уровне 13-14%.

Среди тенденций рынка необходимо отметить усиление движения в сторону очистки кредитных портфелей банка от просроченных кредитов, что не способствует дальнейшему развитию рынка.

Возможность снижения рынков кредитования банки видят в использовании системы государственной поддержки, через систему гарантий и поручительств, так только в 2016 году было выдано гарантий на сумму более 100 млрд. рублей. Банки, особенно московского региона, достаточно активно включаются в данную систему, так как она позволяет банкам наращивать кредитный портфель при одновременном снижении рисков кредитования.

В рамках исследования Фонд содействия кредитованию малого бизнеса Москвы рассчитал несколько сценариев, связанных с применением мер господдержки, способствующих повышению доступности финансирования МСП (Таблица 1).

Таблица 1

Сводная таблица сценариев господдержки МСП

	Поддержка всех компаний портфеля Фонда	Поддержка компаний, отобранных по внутреннему рейтингу Фонда	Поддержка инноваций и производства в портфеле Фонда	Поддержка добросовестных или рентабельных компаний портфеля Фонда, инноваций и производства	Поддержка целевых отраслей экономики города
Необходимая сумма субсидии, рубли	500 951 561,13	210 701 190,10	104 226 870,05	246 441 296,46	749 641 234,94
Ориентировочная сумма процентов по кредитам целевых компаний, рубли	1 404 002 339,59	544 818 215,67	280 551 037,25	694 728 040,98	2 292 099 523,63
Средневзвешенная ставка, %	14,83	12,93	13,77	14,47	17,39
Количество компаний, шт.	758	150	123	329	1 315
Эти компании платят налогов в бюджет Москвы (расчетный показатель), рубли	749 302 710	214 506 340	111 225 560	469 221 250	163 984 479
Ожидаемый налоговый эффект, рубли	+62 354 591	+35 819 202	+13 288 926	+37 070 745	+127 439 010
Рост инвестиций не менее, чем на:	1 233 813 081	272 818 651	247 639 573	592 602 244	4 407 514 846
Усредненная сумма субсидии на 1 рубль МСП	660 886	1 404 674	847 373	749 062	570 069
Суммирование налогового и инвестиционного эффекта на 1 рубль программы	2,587411185	1,464813	2,503466707	2,555062802	6,04949894

В своих расчетах Фонд учитывал данные официальной отчетности компаний, а при расчетах отраслевых коэффициентов брались публичные данные компаний, раскрытые Росстатом.

Расчет показал, что в кризисный 2015 год выручка всех отраслей региона была в отрицательной зоне, кроме нескольких отраслей - производства офисного оборудования и вычислительной техники и производства радио- и ТВ-оборудования, они показывали положительную динамику даже на сложном рынке. Так, выручка компаний из отрасли производства вычислительной техники и офисного оборудования показала прирост 25,8%, выручка производителей радио- и ТВ-оборудования выросла на 16,4%.

Одной из целей Фонда было выявление таких отраслей, которые активно развиваются, в том числе в кризис, при этом являются добросовестными плательщиками налогов. Как показал подсчет, именно эти технологичные отрасли показали наилучший отклик на применение к ним господдержки.

Таким образом, господдержка может стать еще более эффективной, если сфокусироваться на целевых отраслях, которые реагируют на меры финансовой помощи наилучшим образом.

Проведенный научный анализ показал, что институциональная система кредитования МСП все еще находится в поиске своей лучшей модели. Обозначилась насущная потребность в конвергенции правовых условий предоставления заемных средств субъектам МСП различными участниками кредитного рынка. Полагаем, что в целях качественного рывка к инновационной экономике федеральному законодателю и мегарегулятору целесообразно разработать перспективную правовую оболочку микрофинансового и кооперативного банков и обновить правовой статус НДКО.

Список литературы

Агапцов С.А. Отчет о результатах экспертно-аналитического мероприятия "Анализ эффективности мер поддержки малого и среднего предпринимательства в рамках реализации Плана действий Правительства РФ, направленных на обеспечение стабильного социально-экономического развития РФ в 2016 году" // Бюллетень Счетной палаты РФ. 2017. N 7. С. 111 - 171.

Долгов С.Г. Некоторые проблемы малого и среднего предпринимательства // Журнал предпринимательского и корпоративного права. 2018. N 3. С. 34 - 36.

Ершова И.В., Тарасенко О.А. Малое и среднее предпринимательство: трансформация российской системы кредитования и микрофинансирования // Вестник Пермского университета. Юридические науки. 2018. N 1. С. 99 - 124.

Насочевский В. Блокчейн как инструмент реинжиниринга банковского кредита // Банковское кредитование. 2018. N 3. С. 70 - 75.

Ручкина Г.Ф. Финансовая поддержка как ключевая составляющая в развитии субъектов малого и среднего предпринимательства // Банковское право. 2017. N 5. С. 7 - 12.

Самиев П. Господдержкой по МСБ // Банковское обозрение. 2017. N 12. С. 79 - 81.

Код для цитирования: Скопировать