XI Международная студенческая научная конференция Студенческий научный форум - 2019

Банки как особые субъекты экономики имеют собственную сферу деятельности, которая возникает на определенном историческом этапе общественного развития, эволюционирует вместе с обществом. Формирование банковской сферы экономики и изменения в ней происходят вместе с формированием и изменениями в самом институте банка как субъекта экономики как под воздействием объективных макроэкономических факторов, так и субъективных, обусловленных изменениями в правовых нормативных актах, регулирующих банковскую деятельность.

Системный риск банковского сектора – это ситуация, при которой неспособность одного из участников банковского рынка выполнить свои обязательства вызывает вероятность возникновения неплатежеспособности и проблемы с ликвидностью у остальных банковских институтов. В свою очередь, это влияет на риск возникновения и развития финансовой нестабильности в экономике в целом.

В РФ Банк России раз в полгода проводит анализ системных рисков банковского сектора в «Обзоре финансовой стабильности» и на протяжении последних трех лет выделяет в качестве ключевого компонента системного риска российской банковской системы кредитный риск. В свою очередь, составными элементами последнего признаются кредитная активность банков по сегментам розничного кредитования, долговая нагрузка заемщиков, качество портфеля необеспеченных потребительских кредитов. Также в результате повышенной волатильности банковского рынка в 2014 году системным был признан процентный риск.

С целью минимизации вероятности возникновения и развития системного риска в банковском секторе национальные надзорные органы выделяют системно значимые банки и в отношении них разрабатывают методики по эффективному банковскому надзору.

Управление рисками включает следующие составляющие: выявление рисков; оценка рисков; влияние на риски; контроль и мониторинг рисков.

В свою очередь, Центральный Банк с целью осуществления банковского присмотра выделил девять категорий риска: ликвидности, кредитный, процентной ставки, рыночный, валютный, операционно-технологический, репутации, юридический и стратегический.

Рассматривая классификацию банковских рисков, стоит отметить их значительное разнообразие.

В экономической литературе существуют разные классификации рисков. По нашему мнению, одной из наиболее обобщенных является классификация выполненная Х. ван Грюнингом. Банковские риски классифицируются:

Финансовые риски (структура баланса, структура финансвых результатов, кредитный риск, риск ликвидности, процентный риск, рыночный риск, валютный риск);

Операционный риски (риск деловой стратегии, риск внутренних систем и операций, технологический риск, ошибки управления и мошенничество);

Деловые риски (рыночный риск, юридический риск, риск деловой политики, финансвая инфраструктура);

Чрезвычайные риски (политические риски, риск «поражение» финансовым кризисом, риск банковского кризиса).

В свою очередь, Центральный Банк с целью осуществления банковского присмотра выделил девять категорий риска: ликвидности, кредитный, процентной ставки, рыночный, валютный, операционно-технологический, репутации, юридический и стратегический. Исследование существующих подходов к классификации банковских рисков позволяет выделить основные классификационные признаки, преимущественно использующихся в банковской практике, которые представлены в таблице 1.

Таблица 1. Основные классификационные признаки

Классификационный признак	Группирование банковских рисков по признаку
По источникам возникновения	Внутренние и внешние
Сфера влияния	Политические, социальные, экономические, форсмажорные
Характер объекта	Риски: основной (вспомогательной) деятельности, активных и пассивный операций, балансовые и внебалансовые риски, кредитный, депозитный, операционный, валютный и др.
Специфика клиентов банка	Риски связанные с мелкими, средними и большими клиентами; риски связанные с отраслевой структурой клиентов
Характер влияния риска на стойкость развития банка	Риски: ликвидности, потери платёжеспособности, капитальной стабильности
Распределение риска во времени	Ретроспективные, текущие, перспективные
Метод оценки риска	Комплексные и индивидуальные
Уровень банковского риска	Низкие, умеренные, полные
Возможность управления банковскими рисками	Открытые, закрытые
По возможности предвидения	Прогнозируемые, непрогнозируемые
По возможности страхования	Застрахованные, незастрахованные

Под идентификацией рисков понимается выявление рисков, описание их характеристик, выявление особенностей их реализаций, количественные показатели, измерение во времени, их взаимодействие между собой. Таким образом, формируется целостная картина рисков. На этом этапе будут получены качественные характеристики о возможной реализации риска.

Выделяют несколько этапов идентификации рисков:

1.Исследование структуры риска, а именно, выявление опасностей, подверженность риску, уязвимость. Под подверженностью риску понимается количественная единица. Уязвимость представляет собой интенсивность проявления риска, чаще всего она выражается в количественном измерении, но если такой возможности нет, выявляются различные факторы влияния на риск. На этом этапе риск-менеджер получает представление об имеющихся рисках.

2.Анализ причин возникновения неблагоприятных событий и их отрицательных последствий. Данный этап представляет собой подробное изучение отдельных рисков (причинно-следственные связи между факторами риска, возникновением неблагоприятных событий и вызванным ими появлением ущерба).

3.Комплексный анализ рисков. Указанный этап предполагает изучение всей совокупности рисков в целом, что дает целостную, комплексную картину рисков, с которыми сталкивается фирма. Комплексное рассмотрение рисков позволяет учесть не только воздействие инструментов на риск, но и проанализировать связи внутри системы. Это очень важно для пятого этапа управления рисками, когда принимаются решения о совершенствовании системы управления.

Определение затрат (в количественном измерении), которые имеют взаимосвязь с рисками во время осуществления банковской деятельности, называется оценкой таких рисков. Целью этой процедуры служит выявление соответствия результатов работы конкретного кредитного учреждения текущим рыночным условиям.

В качестве показателей оценки степени риска могут использоваться: коэффициенты; прогнозируемый размер потерь; показатели сегментации портфелей банка (портфель активов, кредитный, депозитных ресурсов, инвестиционный, торговый портфели и т.д.).

Наиболее распространен коэффициентный способ оценки степени риска.

Оценка каждого вида риска может проводиться путем расчета, экспертным или другим методом. Конкретный метод оценки для каждого риска устанавливается разработанными внутри банковскими нормативными документами.

Однако при этом преимущество предоставляется количественным методам оценки, которые обеспечивают более объективную оценку рисков и возможность сравнения результатов проведенной оценки как между разными видами риска так и во временном промежутке.

Список использованных источников

1.Классификация банковских рисков Грюнинг Х. Ван. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском / Грюнинг Х. Ван, Брайович Братанович С. - М.: Издательство: «Весь мир», 2016. - С. 24..

2.Леонидов А.В., Румянцев Е.Л. Оценка системных рисков межбанковского рынка России на основе сетевой топологии // Журнал Новой экономической ассоциации. - 2015. - № 3 (19). – С. 71.

3.Системные риски банковского сектора [Электронный ресурс] https://www.banki.ru/wikibank/sistemnyiy_risk_bankovskogo_sektora/ Сайт «banki.ru» . Дата обращения 25.12.20018

Код для цитирования: Скопировать