XI Международная студенческая научная конференция Студенческий научный форум - 2019

Основой деятельности любого банка является его ресурсная база. Грамотное использование ресурсов гарантирует позитивное существовании банка и извлекать больший доход от операций.

Ресурсы коммерческого банка - это совокупность его собственного капитала; привлеченных денежных средств клиентов банка; а также заемные средства, приобретаемые банком на финансовом рынке, и в общем используемые банком для осуществления активных операций [2, с. 28].

На практике ресурсы банка классифицируются по экономическому содержанию и условно делятся на три вида – привлеченные, собственные заимствованные средства.

Структура внутренних средств банков имеет следующий вид:

1. Собственные средства банка: уставной фонд, резервный фонд, фонд риска, прочие фонды, страховые резервы, нераспределенный доход.

2. Привлеченные банковские ресурсы. Основная доля внутренних резервов коммерческих банков – это не собственный, а привлеченный капитал. Одно из правил заключается в том, чтобы привлеченные средства не превышали личный капитал банка более, чем в двадцать раз.

К привлеченным ресурсам относятся:

- деньги физических лиц до востребования;

- деньги юридически лиц до востребования;

- деньги физических лиц (срочные) – депозиты (как долгосрочные, так и краткосрочные);

- деньги юридических лиц (срочные) – это капитал, привлеченный после проведения операций РЭПО, депозиты (долгосрочные, краткосрочные);

- деньги фондов (бюджетных и внебюджетных) – средства государственного бюджета, бюджетный капитал клиентов и так далее;

- ценные бумаги – депозитные или сберегательные сертификаты, векселя и прочие активы, эмитированные финансово-кредитным учреждением.

3. Кредитные ресурсы банка. К таковым можно отнести:

- деньги, полученные от ЦБ РФ – краткосрочные и долгосрочные займы ЦБ;

- деньги, полученные от других банков – срочные вклады, финансовый лизинг, долгосрочные (краткосрочные кредиты), корсчета и так далее;

- ценные бумаги субординированной задолженности – облигации банка (конверсионные и бессрочные), инвестиционные активы.

Фундаментальной основой функционирования коммерческого банка, как финансового связующего звена, является его ресурсный потенциал, что объективно диктуется финансовой системой и экономическим положением в целом. Другими словами, основополагающим элементом банковской деятельности является ресурсная база банка и факторы, её определяющие. Любой коммерческий банк совершает активные операции исключительно в рамках собственной ресурсной базы. Грамотно сформированная ресурсная база по сумме, по срокам и по степени риска даёт возможность коммерческому банку извлекать больший доход от размещения данных финансовых активов.

Ресурсная база коммерческого банка представляет собой совокупность капиталовложений, которые привлекаются в процессе проведения банком активной политики наращивания собственного капитала, и используются при проведении активных мероприятий для удовлетворения социальных и собственных интересов [2, с. 16].

Формирование ресурсной базы коммерческих банков, ее источников, состав и структуру зависит от многих внешних и внутренних факторов. Эти факторы оказывают различное влияние по степени и значимости. Ряд экономических факторов способен в корне изменить структуру и динамику ресурсной базы, в то время как ряд менее значимых факторов не в силах повлиять на ресурсную базу банка. Помимо этого, при грамотном управлении финансовыми ресурсами банк может избежать негативных последствий нежелательных экономических изменений. Факторы, влияющие на формирование ресурсной базы коммерческого банка, могут быть макроэкономическими и не зависеть от специфики деятельности коммерческого банка и микроэкономики, отражающей финансово-экономическую и иную деятельность конкретного коммерческого банка.

Макроэкономические факторы: Общее положение и направленность тенденции развития экономики в стране; состояние и направление развития экономики в регионе; финансово-кредитная политика, установленная государством и т.п.;

Микроэкономические факторы: тип коммерческого банка и уровень его капиталооборота; корректировка процентных ставок банка по депозитным и кредитным операциям; уровень риска несоблюдения долговых обязательств со стороны заёмщиков и т.п.

Состояние и уровень развития экономики в стране способно оказывать как положительное, так и отрицательное влияние на развитие ресурсной базы коммерческих банков. В случае, когда экономическое положение в стране испытывает состояние упадка, деятельность банка, отражая общий экономический фон, демонстрирует спад финансового потенциала. Соответственно, благоприятное состояние экономической ситуации стимулирует деятельность коммерческих банков по формированию ресурсной базы. 

Негативные и позитивные факторы, влияющие на формирование ресурсной базы коммерческих банков. Негативные факторы: дефицит средств в федеральном бюджете; рост взаимных неисполнений долговых обязательств; отток капиталов за границу и т.п.. Позитивные факторы: увеличение притока депозитных вложений со стороны физических и юридических лиц; увеличение доступности кредитов рефинансирования; увеличение доходов населения, как следствие, приток капиталовложений.

Помимо всего вышеперечисленного, прямое влияние на финансовый потенциал коммерческих банков оказывает деятельность Центрального Банка на открытом рынке, например, для повышения ликвидности и объёмов денежных средств коммерческого банка, Банк России покупает у него ценные бумаги. Также путём выпуска облигаций федерального займа (ОФЗ) Центральный банк регулирует экономическую ситуацию в стране. Таким образом при низком уровне занятости населения ЦБ осуществляет выкуп ОФЗ с Фондового рынка с целью пополнения финансовых резервов банков. Также с помощью продажи Центральным Банком ОФЗ снижается долговая нагрузка государства на мировом рынке.

Формирование ресурсной базы коммерческих банков зависит от объёмов и условий рефинансирования коммерческих банков ЦБ РФ. Таким образом, из представленной информации можно сделать вывод, что на формирование развитие ресурсной базы коммерческих банков оказывают воздействие как позитивные, так и негативные факторы, которые вынуждают коммерческие банки проводить определенные мероприятия по поддержанию потока капитала на достаточном уровне для сохранения функционирования банка и защиты от воздействия негативных факторов.

Список литературы:

1. Баторова А.М. Банковские ресурсы: привлеченные средства клиентов - юридических и физических лиц // Финансы и кредит. - 2008 - №24. - 27-31 с. – [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://cyberleninka.ru.

2. Геворкян А.А. Анализ и оценка факторов, влияющих на деятельность российских коммерческих банков по формированию ресурсной базы-2015 г. – [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://cyberleninka.ru

Код для цитирования: Скопировать