XI Международная студенческая научная конференция Студенческий научный форум - 2019

Кредит является одним из экономических категорий, который позволяет человеку или организации получать определенную сумму денег для реализации задуманных идеи или решения собственных проблем. Предприятия, получившие кредит могут увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство и произвести другие производственные операции. Но выделяя полезность кредитования в стране, нужно не забывать и об отрицательных аспектах данного вопроса. Одни специалисты считают, что кредит возникает от бедности, нехватки имущества и ресурсов у субъектов хозяйствования, по мнению других специалистов, кредит разрушает экономику, поскольку за него нужно платить, а это сильно ухудшает финансовое положение заемщика, приводит его к банкротству [1]. Кредитование формирует необходимый механизм перераспределения денежных средств между отраслями экономики и субъектами хозяйствования [2].

По мнению Климович В.П., кредит – это ссуда в денежной или товарной форме на условиях срочности, возвратности, платности. Как экономическая категория кредит выражает экономические отношения, возникающие между собственниками по поводу перераспределения временно свободных материальных и денежных средств на условиях возвратности и платности [3]. Значение кредита характеризуется результатами его применения для экономики, государства и населения, а также особенностями методов, с помощью которых эти результаты достигаются [2]. Результаты использования кредитов являются важнейшей часть экономики. Например, кредит, который используется для возвратного предоставления средств, оказывает влияние сферу денежного оборота и на процессы производства, реализации и потребления продукции.

Экономической основой, на которой развиваются кредитные отношения, выступает кругооборот и оборот средств, т.е. капитала. Процесс движения капитала создает объективную необходимость появления кредита [2]. Деньги и кредит являются экономическими категориями, поэтому представления об их содержании и сущности формируется не в зависимости от количества денежных средств, а по содержанию характеристики как экономических отношений [1]. Благодаря такому рассмотрению денежных и кредитных отношений, возникают следующие отличия, которые рассмотрены в таблице 1.

Таблица 1. Отличия кредитных отношений от денежных отношений [1].

Вид отличия	Отличительные черты кредитных отношений	Отличительные черты денежных отношений
Различие состава участников	В кредитной сделке участвуют как минимум два субъекта: кредитор и заемщик, так как в сделке участники имеют специфические интересы, то возникают новые отношения. Отношения по поводу возвратного движения стоимости. Также для кредита характерна отсрочка платежа, т.е. стоимость переходит во временное владение и возвращается к кредитору через определенный срок.	Деньги становятся всеобщим эквивалентом в результате возникновения отношений между продавцом и покупателем, т.е. получателем денег и их плательщиком. Возврат денежных средств в данных отношениях не происходит.
Отсрочка платежа за тот или иной товар	Платеж в кредитной сделке – только элемент движения стоимости на началах возвратности. Кредит как экономическая категория проявляет сущность средства платежа не в платеже по истечении отсрочки, а в самом факте отсрочки платежа.	Деньги проявляют сущность средства платежа в акте рассрочки платежа в момент самого платежа.
Различие потребительских стоимостей	Кредитная сделка не обладает такой способность, как превращение в продукт любого вида, так как это не оказывается существенным моментов в таких отношениях.	Деньги как всеобщий эквивалент способны превращаться в продукт любого вида овеществленного труда.
Различие в движении	Кредит может предоставляться как в денежной, так и в товарной форме.	Товар становится деньгами только в том случае, если он выделился из общего товарного мира и стал всеобщим эквивалентом.

Таким образом, видно, что нельзя объединять денежные и кредитные отношения, так как существует множество специфических аспектов для зарождения кредитных отношений.

Рассматривая сущность кредитования нужно учитывать два главных пункта: структура и принципы.

Кредит как объект исследования состоит из элементов, которые тесно взаимодействуют друг с другом. Элементами кредитования выступают:

Субъекты кредитных отношений: кредитор и заемщик;

Объект кредитной сделки [2].

Кредиторами являются те лица, которые предоставляют денежные ресурсы заемщику. Временные граница существования кредиторов определяются сроками кредита. Заемщиками выступают субъекты хозяйственных отношений или население, которые имеют потребность в ресурсах.

Кредитор и заемщик, вступая в кредитных отношения, демонстрируют единство своих целей и интересов. В рамках кредитных отношений они могут меняться местами. Кроме того, один и тот же субъект может выступать одновременно и как кредитор, и как заемщик [2].

Объектов кредитной сделки является ссуженная стоимость. Ссуженная стоимость – то, что передается от кредитора к заемщику, и то, что совершает свой обратный путь от заемщика к кредитору [3]. Возврат ссуженной стоимости заемщиком выступает гарантом сохранения прав собственности на нее кредитором.

К особенным принципам кредитования относятся:

Срочность кредита. Данный принцип подразумевает, что заемщик должен внести платеж не любой момент, а в четко определенный срок. Если происходит нарушение такие сроков, то к заемщику применяются санкции в виде штрафов, увеличение процентной ставки и др.

Возвратность кредита. Заемщик обязан верность сумму денежных средств кредитору, так как они были предоставлены ему под определенные условия.

Принцип платности. Данный принцип отображает возмездность характера финансовой сделки, т.е. в течение установленного срока заемщик, кроме долгов, обязан выплатить кредитору вознаграждение за использование заемных средств.

Сущность кредита также проявляется и в его функциях. Выделяют следующие функции кредитования [3]:

Перераспределительная функция реализуется в процессе передачи временно свободных материальных и денежных ресурсов во временное пользование;

Воспроизводственная функция. Кредит оказывает непосредственное воздействие на процессы расширенного воспроизводства как на макро-, так и на микроуровне;

Стимулирующая функция. Кредит оказывает стимулирующее воздействие на производство и обращение, способствует более экономному использованию ресурсов.

На заемщика кредит оказывает стимулирующее воздействие, так как заемщик должен улучшать свои экономические показатели для того чтобы у него была возможность получать своевременно доходы для достаточного погашения и уплаты процентов по кредиту. Государство, производя кредитные операции, также оказывает стимулирующее воздействие на происходящие экономические процессы.

Рассмотрев принципы и сущность кредитования, можно подвести итог и выделить роль кредита как экономической категории. Роль кредита специфична, так как сущность кредита связана с особы характером его функционирования в экономике. Роль кредита не зависит от его форм и видов. Кредит в большей мере оказывает позитивное воздействие, так как общество использует кредит не ради ухудшения своего экономического и социального положения, а ради сохранения и поддержание сложившегося уровня жизни и состояния производства продукции. Естественно кредитование имеет и отрицательные стороны, так как именно кредиты играют регрессивную роль в экономике. В связи с этим государство должно разрабатывать различные меры по улучшению экономического состояния общества, для того чтобы у населения не возникало потребности в кредитования для решения или реализации своих задач.

Список литературы:

Лаврушина О.И. Деньги, кредит, банки. Экспресс-курс: учебное пособие – 4-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2010. – 320 с.

Белотелова Н. П, Белотелова Ж. С. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / — 4-е изд. — М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2013. — 400 с.

Климович В.П. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник / - 4-изд., перераб. и доп. – М.: ИД «Форум»: ИНФРА-М, 2015. – 336с.

Код для цитирования: Скопировать