X Международная студенческая научная конференция Студенческий научный форум - 2018

Термин «кредит» является одной из самых обширных экономических категорий в экономической литературе. Одной из его наиболее распространенной формой является банковский кредит, под которым следует понимать экономические отношения по поводу движения ссуженной стоимости на условиях срочности, возвратности, платности. Банковский кредит играет ключевую роль в достижении экономического роста страны. Именно благодаря банковским ссудам предприятие может осуществлять расширение своей деятельности, проводить модернизацию основных производственных фондов и др. Банковское кредитование вносит существенный вклад в повышение уровня жизни населения. Это связано с тем, что банковский кредит дает возможность удовлетворения потребности, например, в улучшении жилищных условий, покупке товаров продовольственного непродовольственного характера и др. Выдавая банковские кредиты населению, юридическим лицам, субъектам малого и среднего бизнеса, кредитным организациям, банк формирует объем задолженности, т.е. кредитный портфель.

Стабильное и устойчивое развитие кредитной организации невозможно без создания эффективной системы управления кредитным портфелем. Предоставляя кредиты юридическим и физическим лицам, кредитная организация формирует ссудную задолженность или кредитный портфель. Формирование ссудного портфеля является основным видом деятельности коммерческого банка. Существуют разные классификации видов кредитного портфеля. Однако наиболее распространенные классификации можно представить на рисунке 1 [3].

Рисунок 1. Классификация видов кредитного портфеля коммерческих банков

В настоящее время кредитный портфель «Курскпробанка» составляет 18 229 млн. руб. или более 80% всех активов. Кредитная организация придерживается консервативной политики в области обеспечения и не предлагает кредитных программ, при которых фигурирует беззалоговое кредитование (для коммерческих кредитов, доля которых в кредитном портфеле по итогам 2016 года составила 70%). Некоммерческим клиентам банк предлагает кредиты как с залогом или поручительством, так и без них. Кредиты без обеспечения предоставляются банком при условии участия в сделке созаемщика либо страхования жизни и трудоспособности заемщика. Это и многое другое определяет высокое качество ссудного портфеля банка и низкий уровень просроченной задолженности. По итогам трех последних лет кредитный портфель банка вырос на 25%, что представлено в таблице 1.

Таблица 1 – Динамика структуры кредитного портфеля ПАО «Курскпромбанка» в 2014-2016 гг., в млн руб.

Показатель	2014	Уд. Вес	2015	Уд. Вес	2016	Уд. Вес	Изменение
							2016/ 2014.	в б.п.
Кредитный портфель, всего	14 582	100,0	16 358	100,0	18 229	100,0	25,0	0,0
Кредиты физическим лицам	1 575	10,8	1 344	8,2	1 464	8,0	-7,0	-2,8
Кредиты корпоративным клиентам	11 618	79,7	10 252	62,7	11 008	60,4	-5,3	-19,3
Государственные органы	989	6,8	659	4,0	336	1,8	95,3	3,8
Индивидуальные предприниматели			1 199	7,3	1 596	8,8
Банки-корреспонденты	400	2,7	2 904	17,8	3 826	21,0	в 9,5 раз	18,3
Просроченная задолженность в кредитном портфеле	60,2	-	45,9	-	44,6	-	-26,0	-

На основании данной таблицы мы видим, что наибольший удельный вес в структуре кредитного портфеля занимают кредиты корпоративным клиентам, который снизился на 5,3%. Удельный вес по итогам трех последних лет снизился на 19,3 б.п. и составил 60,4%. Вторым наиболее значимым контрагентом банка являются банки-корреспонденты, уровень задолженности которых увеличился в 9,5 раз. Удельный вес данной статьи увеличился на 18,3 б.п.. Просроченная задолженность банка за три последних года снизилась на 26%. Доля кредитного портфеля физических лиц по итогам 2016 года заняла 8%.

По видам экономической деятельности наибольший удельный вес в структуре кредитного портфеля занимают торговля и общепит, сельское хозяйство и промышленность, что представлено в таблице 2.

Таблица 2 – Структура корпоративного кредитного портфеля банка по видам экономической деятельности, в млн руб.

Вид экономической деятельности	2014	уд. вес, в %	2015	уд. вес, в %	2016	уд. вес, в %	Изменение
							2016/ 2014	в б.п.
Промышленность	2 902	19,9	2 915	17,8	2 966	16,3	2,2	-3,6
Сельское хозяйство	2 288	15,7	2 304	14,1	3 016	16,5	31,9	0,9
Строительство	999	6,8	1 619	9,9	1 205	6,6	20,7	-0,2
Торговля и общепит.	2 881	19,8	2 781	17,0	3 061	16,8	6,3	-3,0
Транспорт и связь	267	1,8	247	1,5	814	4,5	205,5	2,6
Фин. услуги, консалтинг, аренда	1 636	11,2	1 252	7,7	1 550	8,5	-5,3	-2,7
Прочие отрасли	646	4,4	992	6,1	326	1,8	-49,5	-2,6
Кредитный портфель банка, всего	14 582	100,0	16 358	100,0	18 229	100,0	-7,0	0,0

На основании сделанных расчетов мы видим, что за три года наибольшая динамика прироста была зафиксирована по таким статьям, как транспорт и связь, кредитный портфель которой вырос в 3 раза, сельское хозяйство (31,9%). Следует отметить, что в структуре корпоративного кредитного портфеля банка существенных изменений не произошло. Тем не менее нельзя не отметить, снижение удельного веса промышленности, торговли в пользу увеличения доли сельского хозяйства и транспорта.

Коммерчески кредиты в кредитном портфеле банка занимают 70% всего кредитного портфеля. Наибольший удельный вес в структуре портфеля коммерческих кредитов занимает пополнение оборотных средств (51,6%), что представлено в таблице 3.

Таблица 3 – Структура портфеля коммерческих кредитов по целям кредитования, в млн руб.

Показатель	2014	уд. вес, в %	2015	уд. вес, в %	2016	уд. вес, в %	Изменение за три года
							2016/ 2014	в б.п.
Пополнение оборотных средств	5 219	44,9	5 963	50,6	6 541	51,6	25,3	6,7
Инвестиционные цели, т. ч.	3 700	31,8	3 736	31,7	4 629	36,5	25,1	4,7
- приобретение недвижимости	808	7,0	684	5,8	825	6,5	2,0	-0,5
- приобретение основных средств, за исключением недвижимости	1 053	9,1	1 502	12,8	1 980	15,6	88,0	6,6
- прочие инвестиционные цели	1 263	10,9	1 550	13,2	1 824	14,4	44,5	3,5
Уставная деятельность	794	6,8	996	8,5	175	1,4	-78,0	-5,5
Прочие цели, т.ч.	1 906	16,4	1 078	9,2	1 333	10,5	-30,0	-5,9
покупка ценных бумаг	533	4,6	350	3,0	290	2,3	-45,6	-2,3
для погашения ранее выданного кредита	242	2,1	208	1,8	215	1,7	2016/ 2014	-0,4
предоставление займа	374	3,2	520	4,4	422	3,3	25,3	0,1
Итого	11 618	100,0	11 774	100,0	12 678	100,0	25,1	0,0

На основании данной таблицы мы видим, что корпоративные клиенты используют кредитные ресурсы в основном на пополнение оборотных средств, кредитный портфель по которым за три анализируемых года вырос на 25,3%. Удельный вес данной статьи вырос на 6,7 б.п. Следующей наиболее крупной целью являются инвестиционные цели – 36,5%, которые также показали внушительный прирост на уровне 25,1%. Удельный вес данной статьи увеличился на 4,7 б.п. Основными составляющими инвестиционных целей являются приобретение основных средств, доля которых в объеме коммерческого кредитного портфеля занимает 15,6%, а также приобретение недвижимости – 6,5%.

По результатам 2016 года удельный вес кредитования физических лиц составил 8% и в абсолютном выражении составил 1 464 млн руб. Рассматривая структуру кредитования данного сегмента, нельзя не отметить, что 65% всего кредитного портфеля физ. лиц приходится на ипотечное кредитование, что представлено на рисунке 2.

Рисунок 2. Динамика структуры кредитования физических лиц в 2013-2016 гг., в млн руб.

На основании данного рисунка мы можем видеть, что наибольший удельный вес в кредитовании физ. лиц, как уже было отмечено, занимают ипотечные кредиты, прирост которых составил 15% в 2016 году. Следует отметить, что, начиная с 2013 года соотношение между потребительским и ипотечным кредитование стало меняться в пользу последнего. Если говорить о потребительском кредитовании, то важно отметить его несущественное увеличение в 2016 годом на 0,7%, когда годом ранее снижение составило 33,3%. Безусловно, увеличение на 0,7% после такого существенного падения является положительной тенденцией.

Список использованных источников:

1. Положение Банка России от 28 июня 2017 г. № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» [Электронный ресурс] / Официальный сайт справочно-правовой системы консультант плюс / Режим доступа: http://www.consultant.ru/, свободный;

2. Инструкция Банка России от 28 июня 2017 г. № 180-И «Об обязательных нормативах банков» [Электронный ресурс] / Официальный сайт справочно-правовой системы консультант плюс / Режим доступа: http://www.consultant.ru/, свободный;

3. Жиркина Н.И. Кредитный портфель – в стратегия и тактика кредитной политики банка // Финансы, денежное обращение и кредит. – 2017. – №5 (78). – с. 302-305.

4. Финансово - кредитный энциклопедический словарь / А. Г. Грязнова, В. Г. Пансков, В. М. Родионова, и др.; Под общ. ред. А. Г. Грязновой; Науч. ред. С. Ф. Викулов, и др.. – М.: Финансы и статистика, 2015. – 1166 с.

5. Официальный сайт Банка России [Электронный ресурс] Режим доступа: http://www.cbr.ru/

6. Официальный сайт ПАО «Курскпромбанк» [Электронный ресурс] Режим доступа: http://www.kurskprombank.ru

Код для цитирования: Скопировать