X Международная студенческая научная конференция Студенческий научный форум - 2018

Ликвидность банка – это сбалансированность активов и пассивов баланса банка, а также степень установленных сроков размещения активов и привлечения банком пассивов. Состояние ликвидности банка зависит и от уровня общей политической и экономической обстановки в стране, организации системы рефинансирования, эффективности надзорных функций Центрального Банка России.

Риск ликвидности это риск вследствие неспособности организацией - обеспечить исполнение обязательств в объеме. Риск возникает в несбалансированности финансовых и финансовых кредитной организации эмитента (в числе вследствие исполнения финансовых одним или контрагентами кредитной - эмитента) (или) возникновения необходимости немедленного единовременного исполнения организацией - своих финансовых обязательств [3, с.89]. Управление риском мгновенной ликвидности осуществляется на основе следующих показателей:

платежная позиция текущего операционного дня в разрезе валют и корреспондентских счетов;

норматив Н2;

максимально возможный отток средств до востребования в течение одного дня.

Управление риском текущей ликвидности осуществляется на основе следующих показателей:

ликвидная позиция на ближайшие 30 календарных дней;

норматив Н3;

максимально возможный отток средств до востребования в течение 30 календарный дней.

Управление риском общей ликвидности осуществляется на основе следующих показателей:

величина разрывов между активами и пассивами по срокам востребования и погашения;

затраты на сбалансирование ликвидности [2].

Затраты на сбалансирование ликвидности представляют собой дополнительные расходы для нивелирования разрывов между активами и пассивами по срокам востребования и погашения в связи с дополнительным привлечением/размещением средств на сроки, по которым в результате гэп-анализа ликвидности имеются положительные/отрицательные разрывы.

В целях снижения и ограничения риска ликвидности кредитная организация - эмитент использует следующие инструменты:

формирование резервов ликвидности;

увеличение способности Банка привлекать ресурсы на межбанковском рынке;

установление лимитов на величину разрывов между активами и пассивами по срокам востребования и погашения [1].

Таблица 5 – Значения обязательных нормативов в ПАО «СКБ-Банк»

Краткое наименование норматива (требования)	Фактическое значение, %
	На 01.01.2015 г.	На 01.01.2016 г.	На 01.01.2017 г.
Н1.1	8,250	7,960	8,230
Н1.2	8,250	7,960	10,120
Н1.0	11,980	11,370	12,070
Н2	70,740	84,260	81,440
Н3	126,970	162,940	169,250
Н4	69,710	58,760	67,230
Н7	36,750	61,100	89,160
Н9.1	4,160	5,560	0,290
Н10.1	1,250	0,990	0,780
Н12	0,000	0,000	0,780

Основным инструментом управления долгосрочной ликвидностью является тщательное перспективное планирование по срокам и суммам денежных потоков, связанных с реализацией активов (в том числе, долгосрочных вложений) и расчетами по обязательствам кредитной организации - эмитента. В кредитной организации - эмитенте разработана политика управления ликвидностью, которая предусматривает обеспечение соблюдения лимитов ликвидности и действия в случае ухудшения состояния ликвидности.

Мониторинг соблюдения лимитов осуществляется на постоянной основе. Кредитной организацией разработан комплекс мер по устранению нарушений, утвержденный Правлением Банка. К числу возможных мер относятся:

увеличение объема ликвидных активов;

изменение трансфертных и предельных процентных ставок на сроки, по которым имеются разрывы;

изменение условий существующих и вновь вводимых продуктов в Банке;

изменение ранее установленных лимитов и прочие меры [5].

В кредитной организации - эмитенте периодически проводится стресс-тестирование состояния ликвидности в соответствии с действующей инструкцией по проведению комплексного стресс­-тестирования Банка. Задача стресс-тестирования - определение комплекса мероприятий по компенсации возможных критически-больших потерь Банка в экстремальной ситуации и своевременная разработка необходимых и достаточных мер по уменьшению риска потери ликвидности и/или снижению негативного влияния таковых рисков.

Среди возможных сценариев стресс-тестирования могут быть использованы следующие:

невозврат крупного кредита;

невозврат крупного межбанковского кредита;

изменение в ликвидности ключевых финансовых рынков;

массовое списание остатков с расчётных счетов клиентов;

массовое досрочное погашение кредитов;

массовое досрочное изъятие вкладов населением;

отток депозитов юридических лиц.

При необходимости, для стабилизации ликвидности, в Банке осуществляется следующий комплекс мероприятий:

1. Мероприятия по реструктуризации обязательств:

привлечение пассивов определенной срочности;

реструктуризация обязательств с целью увеличения срока привлечения;

увеличение собственных средств (капитала) кредитной организации - эмитента;

2. Мероприятия по реструктуризации требований:

реализация ликвидных активов;

ограничение/прекращение отдельных видов активных операций на определенный срок, в том числе операций кредитования;

принятие мер по досрочному гашению выданных Банком кредитов.

3. Мероприятия по поддержанию положительного имиджа кредитной организации - эмитента и недопущению распространения негативной информации о кредитной организации - эмитенте, способной спровоцировать отток пассивов кредитной организации – эмитента [4].

Список использованных источников:

Инструкция Центрального Банка России от 28.06.2017 г. № 180 –И «Об обязательных нормативах банков»

Указание Банка России от 22.07.2015 № 3737 –У «О методике определения системно значимых кредитных организаций»

Банковское дело: учебник для студентов вузов. / Под ред. Г. Н. Белоглазовой. – 2- е изд. – СПб.: Питер, 2015. – 400

Официальный сайт ПАО «СКБ-Банк» [Электронный ресурс] Режим доступа: http://www.skbbank.ru/

Официальный сайт Банка России [Электронный ресурс] Режим доступа: http://www.cbr.ru/

Код для цитирования: Скопировать