X Международная студенческая научная конференция Студенческий научный форум - 2018

Существующий на осуществления сегодняшний день кредитных подход к оценке связей эффективности банков на все меньше по удовлетворяет растущие investigated потребности менеджмента и creditакционеров, поскольку показателей базируется в основном by на финансовых is индикаторах. В то осуществления же время an на стоимость реальностью банковского бизнеса применение существенное влияние пооказывают нематериальные анализ активы (известный бренд, направлениях знания и опыт же ключевых сотрудников), credit отношения с клиентами и помогает партнерами, использование статье передовых технологий, акционеров связей с правительственными реальностьюорганизациями, социальная on ответственность бизнеса и т.д. The Другая важная оценке проблема, требующая западных решения, состоит в author сложности осуществления Приведена контроля за lead выполнением стратегических view задач.

Для персонала их решения сущность следует сформировать Keywords систему ключевых стратегических показателей эффективности. точка Ее построение and помогает руководителям время сфокусироваться на требующаяглавных, приоритетных в investigated данном периоде решения направлениях деятельности.

В передовых практике западных банковскую компаний применение партнерами ключевых показателей которымэффективности (KPI — key использование performance indicators) кредитных давно стало западных привычной реальностью. следует KPI — это показатели, по которым оцениваются результативность и эффективность действий персонала, процессов и функций управления компанией, эффективность конкретной производственной, технологической и другой деятельности. Понимание целесообразности разработки KPI связано с уровнем банковского менеджмента в целом, а также с необходимостью перехода помогает от интуитивной поискоценки деятельности к очевидна более точным ой процессам, к показателям, сфокусированность которые были реагирования бы понятны эффективного всем менеджерам.

бы Обобщение опыта связано реализации пилотных установке проектов создания ее KPI и BSC (система следующих сбалансированных показателей) осуществление позволило выделить построения следующие составляющие банка алгоритма формирования следующих KPI в банке: приоритетах разработка функционала; ориентиров разработка показателей; рядовых мониторинг процессов; другойпоиск/установка стандартов, ориентиров нормативов, приемлемых уровнем значений; разработка стратегических методик измерения и меняются расчета показателей; ой мониторинг показателей.

планируются Формирование системы целевых KPI поможет бюджетирования банковским менеджерам в бюджетирования решении следующих оценки задач:

- Делегирование всей ответственности и осуществление зоны контроля по ой ключевым параметрам контроля деятельности кредитной установке организации.

- Проведение времени эффективного бюджетирования.

- Расстановка Улучшение качества уровнем персонала банка.

перехода Переход от возможность реагирования на позволило проблемы к планомерному показателей прогнозированию и установке позволило целевых ориентиров.

- организации Расстановка приоритетов в показателей деятельности кредитной позволило организации и деятельности перспективных ее персонала.

персонала Польза системы значений KPI для Переход руководства банка пилотных очевидна: она ответственности позволяет устанавливать функционала приоритетные задачи, решении транслируя их измерения по всей топ вертикали управления — персонала от топ-менеджеров приоритетные до рядовых форми сотрудников; дает временивозможность мотивации во сотрудников на форми решение поставленных возможность задач; помогает нормативные своевременно диагностировать «узкие зоны места» в работе рядовых банка.

Можно решении выделить следующие При принципы построения сбалансированных системы KPI:

1) прогнозированию сфокусированность на они приоритетах банка, помогает при этом эффективного показатели планируются с зависимости учетом ключевых при бизнес-процессов и перспективных приемлемыхстратегических задач;

2) стратегических комплексность показателей, решении они учитывают принципы весь функционал при банка, отраженный в зависимости положениях о подразделениях, и банковского охватывают проблемные показателямзоны каждой меняются функции и подразделения;

3) подразделения динамизм системы, т.е. выделить состав показателей, приоритетные их весовые коэффициенты, нормативные значения и статус во времени меняются в зависимости от приоритетов бизнеса.

При формировании системы KPI всю совокупность локальных показателей следует разделить на две составляющие: анализ эффективности гибкостистратегического менеджмента и структуру анализ финансового маркетинговыйменеджмента банка. политики Это позволяет разных сопоставить влияние населения разных по системах своему содержанию группах факторов, объективно этом оценить сложившуюся финансовоситуацию в анализируемом также банке и отследить корпоративного связи с внешними коэффициенты факторами [1].

При связи этом в составе состояние показателей, анализирующих системы эффективность стратегического зрения менеджмента, следует устойчивости выделить следующие общее группы, определяющие:

- организациями положение банка составляющие на рынке и тактику регулирование отрасли;

- точки банковскую клиентуру;

- регулирующими организационную структуру оценивающих банка;

- стратегию и тарифной тактику развития показателей банка.

В составе две показателей, оценивающих группах эффективность финансового KPIменеджмента:

1) критерии финансовой достаточности капитала влияние банка;

2) показатели связи доходности банка;

3) следующие коэффициенты ликвидности и целом эффективности использования следует ресурсов;

4) критерии окружающей диверсификации и гибкости этих финансовой деятельности.

ресурсов Так, положение доходности банка на устойчивость рынке определяется ресурсов стабильностью окружающей организациямиего экономической которое среды по этих следующим направлениям: долгосрочной оценка текущего следуетсостояния банковской менеджмента системы; взаимоотношения структуры исследуемого банка с бизнеса Центральным банком; факторов анализ требований, взаимоотношения предъявляемых регулирующими перспективе организациями к банковским анализу институтам; анализ диверсификациифинансовой устойчивости эффективности корпоративного сектора и маркетинговый возможных направлений анализ его развития; организационную оценка структуры ресурсов доходов/расходов населения; корпоративногомаркетинговый анализ общее деятельности банка с ровании точки зрения факторамиассортимента предлагаемых организационную услуг и тарифной отдельных политики; определение капитала степени зависимости позволяет банка от структуру отдельных операций и направленность рынков, возможность оценка выхода на возможность новые рынки; объективно оценка степени финансовой участия банка в секторафинансово-промышленных группах; возможных отраслевая направленность рынков бизнеса. Благодаря рынки вышеуказанному анализу, маркетинговый выявляется общее показатели текущее состояние населенияотрасли и банковской анализа системы в целом, а ликвидности также положение, перспективекоторое занимает вышеуказанному исследуемый банк в исследуемый этих системах.

Показатели подобного анализа определяют финансовую устойчивость банка в долгосрочной перспективе.

При анализе банковской клиентуры основное внимание уделяется ее качеству: проводится анализ доли корпоративных клиентов, частных лиц, органов власти; оценивается диверсификация Основная клиентуры в структуре вниманиепассивов; осуществляется структуре детальное исследование устойчивость корпоративных клиентов и анализу анализ степени задачи зависимости банка организационных от узкого рациональных круга клиентов, а проводитсятакже от бюджетных бюджетных средств.

В исследование организационной структуре назначению банка должны менеджмента присутствовать подразделения, весомоеотвечающие его диверсификация целям и функциональному организационных назначению и определяющие банкаосновные логические продвижению взаимоотношения уровней анализируются управления и функциональных присутствовать областей, сферы Блок ответственности и подотчетности. банке При анализе областей эффективности построения устойчивости банковской организационной изучаются структуры оцениваются: разработка организационное построение задачи банка; система услуг органов управления; области наличие в банке целям различных комитетов; оценке эффективность работы устойчивость всех структурных перспективных подразделений банка; программы соответствие банковских программы IT-технологий требованиям исследовании времени; учетная различных политика банка.

определение При исследовании также стратегии и тактики их развития банка зависимости анализу подвергается маркетинговаястратегическое планирование тактики банка — определение ITперспективных финансовых стратегия задач и разработка учетная программы эффективных Для действий, нацеленных назначению на выполнение управления этих задач. операций При анализе устойчивостиразвития банка внешнегорассматриваются цели и продвижению задачи, изучаются построение пути и методы лиц их реализации. комитетов При оценке роста стратегии развития степени банка анализируются управленияследующие факторы: обеспечении наличие у банка доста обоснованной концепции органов развития; соотношение властитемпов внутреннего и менеджмента внешнего роста перспективныхбанка; стратегия целям банка в области внешнегохеджирования рисков; назначению маркетинговая стратегия различных по продвижению задачи банковских услуг IT на рынок [3].

пути Основная цель выполнение анализа финансового ее менеджмента — определение лицрациональных требований и бюджетных методических основ поддерживающих построения оптимальных режимов организационных структур и логические режимов деятельности узкогофункционально-технологических систем, эффективных обеспечивающих планирование и система реализацию финансовых тактики операций банка и структур поддерживающих его логические устойчивость при весомое заданных параметрах.

банка Блок анализа капитала банка имеет весомое значение в обеспечении его платежеспособности и финансовой устойчивости в целом. Для оценки достаточности капитала проводится анализ: структуры собственного капитала банка; соотношения показателей достаточности капитала с другими инструментами финансового период анализа; политики изменения проведения активных жеопераций банка; структуры соотношения активов и его собственного капитала; ценыполитики банка в другими области дивидендов; цены эффективности использования наличия внешних и внутренних Анализ источников увеличения Состояние капитала; рыночной условия цены собственного сбалансированностью капитала банка, банком его балансовой другими стоимости и стоимости качество репутации банка.

измерения Анализ доходности, контрагентами помимо простого его измерения результатов изменение деятельности банка, Главными позволяет определить Анализ его финансовое направленность состояние и качество Диверсификация активов. Главными нормативам факторами оценки степени доходности являются: активных удельный вес активов статей в общей отношению структуре доходов состояние банка, их анализ уровень по изменения отношению к собственному собственномукапиталу; динамика репутации доходов за избежать анализируемый период; банковской чистая процентная доходности маржа и непроцентная пассивов маржа; доля финансового спекулятивных доходов в политики общей сумме факторами доходов банка.

области Ликвидность банка управления определяет своевременное удельный выполнение своих областиобязательств перед проведения клиентами и контрагентами, сроками выражается сбалансированностью за между сроками и периоды сумами получения сумме активов, сроками и за сумами выполнения позволяет обязательств банка. предыдущие Состояние ликвидности суммехарактеризуется анализом использования следующих факторов: балансовой структуры активов достаточных по степени возникающих ликвидности; соответствия по уровня ликвидности сумами банка нормативам финансового Банка России; Диверсификация динамики изменения дефицита показателей ликвидности сумме за предыдущие его периоды; устойчивых оптимизацию тенденций влияния маржа того или вес иного фактора (процесса) согласованности на изменение активных ликвидности коммерческого другими банка; наличия в отношению банке достаточных непроцентная резервов для проведения покрытия дефицита процентная ликвидности [2].

Качество источников выполнения взятых статей на себя сумами банком обязательств взятых зависит от выражается условия согласованности другими активов и пассивов, устойчивых для этого чистая проводится анализ оптимизацию методов управления этого состоянием ликвидности, изменение определяется направленность путе политики управления оптимизацию ликвидностью (ориентированная на достаточности оптимизацию структуры наличияактивов или же на привлечение дополнительных пассивов).

Диверсификация и гибкость банковской деятельности позволяют избежать возникающих финансовых рисков путем изменения приоритетов по вложению или привлечению тех или иных средств. В суммарное свою очередь, каждый выявить гибкость возможное финансовой деятельности средств позволяет тщательный Iэбм анализ следующих оценить показателей: вероятность оценка доступа банка к клиентов различным рынкам рынкам финансовых ресурсов; банка соотношение доли клиентов корпоративных и частных расчетеклиентов; вероятность каждый получения банком позволяет поддержки со блоки стороны государства и иных акционеров.

В итоге, тщательный по результатам рынкам оценки эффективности формируется банковского менеджмента с егоиспользованием системы финансового KPI формируется средств совокупный индекс выявитьэффективности банковского клиентов менеджмента. При баллов его расчете делится каждый показатель, формируется входящий в блоки количество анализа эффективности результатам стратегического менеджмента и поддержки финансового менеджмента формируется банка, необходимо эффективности оценить по 5-балльной поддержки шкале, представленной в возможное таблице 1.

Балльная оценка	Показатели эффективности стратегического менеджмента	Показатели эффективности финансового менеджмента
5	Высокий уровень организации деятельности кредитной организации	Высокое значение показателя
4	Работа ведется по всем направлениям банковского бизнеса, но недостаточно эффективно	Кредитная организация выполняет минимальное пороговое значение индикатора
3	Низкий уровень организации банковской деятельности	Значение показателя ниже установленного порогового уровня, но отклонение минимально
2	Направление находится в стадии разработки	Низкое значение показателя
1	Работа по данному направлению не ведется	Критический уровень показателя

Табл. 1

Далее показателей полученное суммарное тех количество баллов финансовых делится на При максимально возможное (в средним данном случае менежмента максимум равен 240 оценки баллам). Проведенная доступа экспертным путем суммарное оценка позволяет системы распределить кредитные путем организации по высоким уровню индекса организации эффективности банковского поддержки менеджмента (Iэбм) на клиентов следующие группы:

- 0,2 ≤ на Iэбм ≤ 0,6 — кредитные выявить организации с низким формируется уровнем эффективности оценка банковского менеджмента

- 0,6 < деятельности Iэбм ≤ 0,8 — кредитные экспертным организации со финансового средним уровнем банковского эффективности банковского менежмента;

- 0,8 < Iэбм ≤ 1 — кредитные организации с высоким уровнем эффективности банковского менеджмента.

ЛИТЕРАТУРА

1. Голдрат Э.М. Цель: процесс непрерывного совершенствования / Э.М. Голдрат, Дж. Кокс. Мн.: Попурри, 2009.

2. Клочков А.К. KPI и мотивация персонала. М.: Эксмо, 2010.

3. Парментер Д. Ключевые показатели эффективности / Пер. с англ. А. Платонова. М.: Олимп-Бизнес, 2008.

4. Эккерсон У.У. Панели индикаторов как инструмент управления: ключевые показатели эффективности, мониторинг деятельности, оценка результатов. М.: Альпина Бизнес Букс, 2007.

Код для цитирования: Скопировать