X Международная студенческая научная конференция Студенческий научный форум - 2018

В настоящее время, малый бизнес, является важным элементом хозяйственной системы любой страны. Мировой опыт свидетельствует о том, что эффективное развитие рыночных отношений невозможно без присутствия и развития малого и среднего бизнеса. Малое предпринимательство позволяет внедрять инновации, обеспечивает быстрый оборот ресурсов, способствует увеличению рабочих мест, понижению уровня безработицы, развитию здоровой конкуренции, а соответственно и качеству товара. Помимо этого, оно способствует политической и социальной стабильности в стране. Данный факт объясняется тем, что индивидуальные предприниматели составляют основу среднего класса, которое является гарантом такой стабильности. Кроме того, они являются основными налогоплательщиками, что формирует и увеличивает бюджет страны.

Несмотря на это наблюдается слабый рост малого и среднего бизнеса в Российской Федерации. По данным статистики количество малых предприятий в 2016 году по сравнению с 2014 годом увеличилось на 5 %, а численность работников увеличилась лишь на 0,3 %

Таблица 1 Основные показатели деятельности малых и средних предприятий 2014 - 2016 г.

	Малые предприятия				Средние предприятия
	2014	2015	2016	2014		2015	2016
Число предприятий (на конец года), тыс.	2003,0	2063,1	2103,8	13,8		13,7	13,7
Среднесписочная численность работников, тыс. человек	10755,7	10775,2	10789,5	1719,5		1630,7	1585,8
Оборот предприятий, млрд. руб.	23463,7	24781,6	26392,2	4710,6		4717,5	5027,8
Инвестиции в основной капитал, млрд. руб.	521,5	574,9	664,4	209,1		274,3	284,9

Одна из главных проблем для индивидуальных предпринимателей заключается недостаточности финансовых ресурсов для осуществления своей деятельности. Развитие потенциала предприятий невозможно без финансово-кредитной поддержки. Субъектам малого и среднего предпринимательства требуются источники финансирования, как на этапе становления, так и на этапе развития. Часто применяемыми источниками финансирования выступают банковские кредиты и государственные субсидии.

В настоящее время кредитование стимулирует производство товаров и услуг, выступает в качестве средств пополнения оборотного капитала и способствует снижению уровня банкротства. Но при этом, кредитование является достаточно специфическим видом деятельности, так как малые предприятия и индивидуальные предприниматели являются ненадежными заемщиками. Главной особенностью такого кредитования является сложность получения кредита, объясняемая стремлением банков свести свои риски к минимуму. На основании этого, банки запрашивают большие пакеты документов, которые в состоянии предоставить не все компании.

Таблица 2 Динамика объема предоставленных кредитов малому и среднему бизнесу 2014-2017 год.

	Объем предоставленных кредитов, млн. руб.					Динамика в 2017г. к 2014 г., в %
	2014 год	2015 год	2016 год	2017 год (на 01.11)
субъектам малого и среднего предпринимательства	6 568 483	4 540 710	4 560 099	4 800 634	-26,9
из них: индивидуальным предпринимателям	530 718	274 613	298 017	332 703	-37,3

Отрицательная динамика объема предоставленных кредитов в последние годы связана с тем, что доступ компаниям малого и среднего бизнеса к кредитным ресурсам усложняется, а для многих компаний практически закрыт. Лишь 7 % от общего объема кредитов выдается малому предпринимательству. Ухудшение финансового состояния малого бизнеса в конечном счете привело к увеличению просроченных задолженностей в данном сегменте в 2016 году. В ответ на данную тенденцию банки начали сокращать беззалоговое кредитование и устанавливать более высокие требования к заемщикам.

Рисунок 1 Доля просроченных задолженностей в портфеле кредитования МСБ 2014-2017 г., млн.руб.

В 2017 году по сравнению с 2014 годом произошло увеличение на 6%, но в целом, темпы роста задолженности снижаются. По состоянию на 01.11.17 г. доля просроченной задолженности составила 12,2%, что на 1,1 % ниже, чем в предыдущем году.

Доступность кредитных продуктов для малого бизнеса является одной из ключевых проблем и объясняется несколькими аспектами: высокими процентными ставками, необходимостью предоставления залога и гарантий, сложностью оформления документов.

Чаще всего потребность в кредитовании возникает у малых компаний на начальном этапе предпринимательской деятельности, когда требуются первоначальные инвестиции. Именно по этой причине очень велика вероятность отказа в кредите. Данный факт связан с тем, что компании просто не в состоянии на данном этапе предоставить подтверждение своих регулярных доходов, а также сохраняется тенденция исчезновения многих предпринимателей-новичков, которые не смогли закрепиться на рынке. Для кредитных организаций возрастает риск невозврата средств, а также компаниям-новичкам необходимо определенное время для получения первой прибыли.

Следующая проблема для коммерческих банков заключается в сложности проверки реального финансового положения индивидуальных предпринимателей. Ведь данные субъекты предпринимательства освобождаются от ведения главных четырех форм бухгалтерской отчетности и в состоянии предоставить банковской организации лишь декларацию в подтверждение уровня своих доходов. А большинство предприятий малого бизнеса и вовсе стремятся уйти от налогов и стараются скрыть реальные масштабы своего бизнеса. Хорошим обеспечением кредита для большинства банков является хорошая кредитная история заемщика, а это говорит о том, что банки очень редко согласны выдать кредиты в качестве стартового капитала для создания малого бизнеса.

Также, одной из проблем отказа банками в кредитовании является отсутствие у индивидуальных предпринимателей высоколиквидных залогов. В связи с этим, банкам приходится создавать резервы по кредитам, которые выдаются предпринимателям, в особенности в случаях, когда обеспечение по ним не покрывает 100% суммы полученного кредита. А это влияет на рост стоимости банковского кредита, которую потребуется заплатить за пользование кредитными ресурсами и это пугает многих предпринимателей.

На основании того, что операционные затраты для коммерческих банков при кредитовании малых и крупных предприятий равнозначны, кредитным институтам просто не выгодно предоставлять займы малому бизнесу.

Решение данных проблем должно основываться на комплексном подходе с участием банковских организаций и государства.

Государственная поддержка субъектов малого и среднего предпринимательства должна осуществляться на основе средств государственных и местных бюджетов. Для этого требуется реализация государственных целевых программ по кредитованию малого бизнеса, основанных на предоставлении:

Субсидий, как для индивидуальных предпринимателей, так и для юридических лиц;

Бюджетных кредитов и займов;

Увеличении объема денежных средств для субсидирования процентных ставок по кредитам в региональных бюджетах;

Развитии системы поощрения создания обществ взаимного страхования предпринимателей;

Помощи в создании специализированных банков кредитования малого и среднего бизнеса.

С целью улучшения состояния банковского кредитования МСБ, требуется внесение изменений в законодательство таких как, отмена включения в налогооблагаемую базу, доходов от кредитов, предоставляемых субъектам малого предпринимательства и уменьшения платы за регистрацию договоров залога у нотариальных кантор путем установления фиксированной платы, а не процентов от стоимости имущества в залоге.

Также, на основе государственного финансирования должны создаваться центры поддержки предпринимательства, которые будут консультировать начинающих предпринимателей по юридическим и финансовым вопросам, осуществлять помощь в составлении грамотного бизнес- плана для получения государственных субсидий. В городе Ростове-на-Дону на основании муниципальной программы «Стимулирование экономической активности, содействие развитию предпринимательства» был создан муниципальный центр развития предпринимательства «Новый Ростов». Данная организация способствует развитию предпринимателей и граждан, которые желают открыть свое дело, посредством проведения обучающих тренингов и курсов, организации деловых мероприятий и создания среды для ускоренного развития бизнеса.

С целью снижения уровня рисков при кредитовании малого бизнеса, банковским организациям требуется разработать единую систему методов для оценки платежеспособности малого бизнеса, проведения анализа рентабельности компании. Необходим пересмотр системы оценки рисков от операций кредитования малого бизнеса, а также определение уровня ликвидности залогового обеспечения , который будет достаточен для минимизации банковских рисков и приемлем для малого бизнеса.

Для повышения доверия предпринимателей к банковским кредитам, необходимо провести упрощение процедуры для получения кредита, совершенствование системы обслуживания и увеличения сроков кредитования. Ведь большинство предпринимателей заинтересованы в увеличении скорости получения кредита и удобстве кредитования.

Также, для привлечения начинающих предпринимателей, основной частью кредитования малого бизнеса должно быть развитие «стартовых» проектов. Для осуществления данных нововведений, большую поддержку должны оказывать Фонды содействия кредитованию малого бизнеса, которые могут выступить в качестве гаранта начинающих проектов. Поддержка деятельности фондов должна осуществляться государством посредствам принятия законопроектов, которые предусматривают механизмы формирования капитала кредитных организаций.

Таким образом, на основании проведенных исследований было выявлено, что развитие малого и среднего бизнеса во многом основывается на поддержке деятельности коммерческих банков путем предоставления кредитных ресурсов. А проблема доступности банковских финансовых ресурсов малому бизнесу остается актуальной по сей день. Малые предприятия играют важную роль в экономическом развитии всех стран. Они выводят на рынок новую конкурентоспособную продукцию для удовлетворения потребностей населения. На основе этого, проблема кредитования малого бизнеса должна стать одним из направлений деятельности государства. При решении данных проблем необходимо опираться на мировой опыт взаимодействия государства и коммерческих банков с целью поддержки малого бизнеса.

Список использованной литературы

Бочарова Оксана Николаевна, Потокина Сетлана Алексеевна, Ланина Ольга Ивановна Анализ кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в России: меры создания благоприятных условий // Социально-экономические явления и процессы. 2015. №3. С.9-13

Винихина С. И. Кредитование малого бизнеса // Экономика образования. 2014. №1. С.139-146

Дербенева Елена Николаевна Особенности и проблемы банковского кредитования малого и среднего бизнеса в России // Вестник АГТУ. Серия: Экономика. 2017. №1. С.107-114

Колесников Александр Михайлович, Видякина Виктория Александровна Банковское кредитование малого бизнеса // Известия ТулГУ. Экономические и юридические науки. 2014. №3-1. С.292-299

Костина Н.Н., Даниленко Н.И., Ивлев А.В. Кредитование малого бизнеса государственными и коммерческими банками: анализ и перспективы развития // Финансовая аналитика: проблемы и решения. 2016. №38 (320). С.20-33

Шешукова Т. Г., Быкова М. В. К вопросу об особенностях заемщиков малого бизнеса и анализе их кредитоспособности в коммерческом банке // Вестник ПГУ. Серия: Экономика. 2014. №4 (19). С.131-140

Официальный сайт центрального банка России. (Электронный ресурс).Режим доступа: http://www.cbr.ru/

Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики. . (Электронный ресурс). Режим доступа: http://www.gks.ru/

Код для цитирования: Скопировать