IX Международная студенческая научная конференция Студенческий научный форум - 2017

В современном мире банки играют центральную роль в экономике по сохранению сбережений населения и финансированию развития бизнеса и торговли. Кроме того, многочисленные исследования утверждают, что эффективность финансового посредничества влияет на экономический рост и развитие экономики государства. Банки традиционно определяются в качестве финансовых посредников, которые принимают депозиты и направляют эти депозиты в кредитную деятельность.

Понимание ролей, которые играют банки в финансовой системе, является одним из фундаментальных вопросов в области теоретической экономики и финансов. Эффективность процесса, посредством которого сбережения направляются на производственную деятельность имеет, решающее значение для экономического роста и общего благосостояния.

По сути, банковская система является сердцем любой экономики. Тем не менее, банки должны рассматриваться не только как отдельные субъекты определенного экономического региона или страны. В результате последних тенденций в развитии финансовых рынков сфера банковской деятельности и их операции постепенно увеличиваются и, следовательно, превосходят все географические ограничения.

Как правило, вся бизнес-деятельность коммерческих банков может быть дифференцирована на пассивные и активные операции: в то время как пассивные деловые операции сосредоточены вокруг коммерческих и эмиссионных услуг, предоставляемых клиентам, чтобы построить необходимый запас капитала, активные операции нацелены на кредитное финансирование.

Успешное ведение банком пассивных операций создает достаточное условие (одно из условий) для его активных операций. Активные операциибанка представляют собой операции (действия его работников), в результате которых свободные денежные ресурсы банка (собственные и привлеченные) находят целесообразное применение, рассчитанное на получение доходов, или используются для обеспечения общих условий его деятельности без непосредственного расчета на получение дохода.¹

Активные операции коммерческих банков - это операции, связанные с использованием собственных и привлеченных средств банка, осуществляемые с целью получения дохода и обеспечения их ликвидности.

Это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности.²

Активные операции включают в себя предоставление клиентам краткосрочных и долгосрочных кредитов и займов, банковскую деятельность и вложение средств в ценные бумаги - приобретение облигаций государственных займов, акций промышленных компаний и т.д. Наиболее значимые в этой группе кредитные операций.

Финансовая устойчивость коммерческих банков напрямую зависит от доходности их активных операций. Это происходит потому, что, во-первых, оптимальный уровень рентабельности активов позволяет банку поддерживать нормативные уровни чистой процентной маржи и чистого процентного дохода, что является необходимым условием для обеспечения финансовой устойчивости коммерческих банков. Во-вторых, основная цель любого коммерческого банка заключается в максимизации своих доходов. В-третьих, прибыль банков является важным источником для формирования базы капитала.

Все активные банковские операции представляют собой операции, с помощью которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения необходимого дохода и обеспечения своей ликвидности.

Согласно классификации активных операций, они включают:

1. кредитные операции;

2. инвестиционные операций, которые создают основу для формирования инвестиционного портфеля;

3. денежные и расчетные операции, которые являются одними из основных услуг, предоставляемых банком своим клиентам;

4. другие активные операции, связанные с созданием инфраструктуры для успешного выполнения всех банковских операций.

Управление банковскими учреждениями в первую очередь касается интеграции стратегической политики, призванной максимизировать доход, полученный от кредитного портфеля и инвестиций и минимизировать затраты различных категорий заработанных ресурсов.

Управление активами и обязательствами банка представляет собой, в конечном счете, управление риском процентной ставки, учитывая, что большая часть активов и обязательств банка могут быть оценены на различных уровнях процентной ставки.

Следует подчеркнуть, что крупные банки в России подвергаются повышенному кредитному риску, который, в частности, связан с практикой целевого кредитования тех секторов, которые, как считает правительство, необходимо поддержать.

Также стоит отметить, что недостаточная осведомленность среди инвесторов относительно эмитентов ценных бумаг является одной из основных причин низкого уровня развития инвестиционных операций банков с ценными бумагами.

Кроме того, относительно высокий уровень девальвации национальной валюты отрицательно влияет на инвестиционные операции с ценными бумагами в коммерческих банках многих стран.

В заключение, нужно отметить, что увеличение доходности активов коммерческих банков требует, в первую очередь, повышения доходности кредитов и вложений банков в ценные бумаги. Это необходимо потому, что, во-первых, отдача от кредитов является неустойчивой; во-вторых, банковские инвестиционные операции с ценными бумагами остаются на низком уровне.

Таким образом, разработка научных предложений, направленных на повышение прибыльности основных видов активов банков, с точки зрения обеспечения стабильности банковской системы, имеет практическое значение.

Любые активные операции коммерческих банков являются неотъемлемой частью их повседневной работы, они обеспечивают перемещение имеющихся у них денежных средств. Также можно сделать вывод о том, что выполнение критерия качества и критерия обеспечения прибыльности активов является весьма актуальной проблемой для всех коммерческих банков.

1^ Банковскоедело. Управление и технологии: Учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям / Под ред. проф. А.М. Тавасиева. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015. с. 166.

2^ Деньги, кредит, банки: учебник / коллектив авторов ; под ред. О.И. Лаврушина. — 13 е изд., стер. — М. : КНОРУС, 2014. с. 408.

Код для цитирования: Скопировать