IX Международная студенческая научная конференция Студенческий научный форум - 2017

Страхование банкоматов или терминалов – это новый, современный и важный вид страхования в системе сокращения банковских рисков на данный момент, который предоставляется банкам или юридическим лицам в среднем на 1 год. В связи с учащением краж и стихийных бедствий в последнее время, вырос спрос на данный вид страхования, потому что проще застраховать наличность и оборудование, чем в последствии нести финансовые затраты, которые будут превышать стоимость услуг страхования в тысячу или более раз.

Страхование - отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков [1].

Итак, рассмотрим последовательность актов процесса страхования.

1 Выбор объекта страхования

Объекты страхования классифицируются на объекты личного страхования и объекты имущественного страхования.

Объектом страхования являются имущественные интересы страхователя, связанные с владением, пользованием, распоряжением банкоматами, а также наличными денежными средствами, находящимися в банкоматах, вследствие их утраты (уничтожения) или повреждения [правила стра].

В нашем примере юридическое лицо банк «Уралсиб» хочет застраховать свои банкоматы от рисков, связанных с ограблением или кражей наличных денежных средств в банкоматах.

На страхование в данной статье мы берем наличные денежные средства, находящиеся в банкоматах, в той валюте, в которой предусмотрены операции с банковскими картами.

2 Выбор риска

Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование. Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления. [книга]

Возмещению подлежат убытки, возникшие вследствие (утраты) уничтожения или повреждения банкоматов в результате противоправных действий третьих лиц: кражи (кражи со взломом), грабежа (разбоя ), хулиганства, взрыва, иных умышленных действий третьих лиц, направленных на повреждение или уничтожение имущества.

В нашем случае риск от которого мы страхуем банкомат –это кража со взломом.

В правилах страхования компании «Гелиос Резерв», найдем пояснение к понятию «кража со взломом».

Кража со взломом имеет место, если третье лицо (злоумышленник):

- проникает в помещения, в которых расположены застрахованные банкоматы, взламывая двери или окна, применяя отмычки, поддельные ключи или иные технические средства [3].

3 Расчет страховой стоимости

Страховая стоимость - это денежная оценка предмета страхования, применяемая при страховании имущества или предпринимательского риска [ефимов книа]

Банк «Уралсиб» со страховщиком приняли решение о том, что страховая стоимость будет равна объекту страхования. То есть, страховая стоимость (ССт) – 1 миллион 300 тысяч рублей.

4 Определение величины страховой суммы

Страховая сумма - денежная сумма, которая установлена федеральным законом и (или) определена договором страхования и исходя из которой устанавливаются размер страховой премии (страховых взносов) и размер страховой выплаты при наступлении страхового случая [1].

Страховые суммы в соответствии с правилами, по наличным денежным средствам устанавливаютсяисходя из документов (счетов, квитанций, реестров и т.д.), подтверждающих годовой (ежеквартальный, ежемесячный) объем денежных средств по одному банкомату [3].

За один месяц объем денежных средств в одном банкомате составил 1 миллион 300 тысяч рублей.

Страховщик при оценке имущества, на страхование взял сумму равную 1 миллиону рублей.

СС= 1 миллион рублей

5 Выбор страховой компании

Существует ряд субъективных оснований, на базе которых люди принимают решения: близость филиала страховой компании, невысокая стоимость полиса, сила убеждения и компетентность страхового агента — все это может иметь значение при выборе страховщика в каждом отдельном случае, но ни один из этих факторов не должен быть определяющим.

В первую очередь важна надежность страховой компании, а также ее готовность оперативно исполнить взятые на себя обязательства.

Страховщиком в данной статье выступает – ООО страховая компания «Гелиос Резерв», которая осуществляет страховую деятельность в соответствие с лицензией, выданной органом страхового надзора.

6 Выбор страховой ставки

Банк «Уралсиб» воспользовался услугами страховой компании «Гелиос Резерв», где тариф по риску «Кража со взломом» (Противоправные действия третьих лиц) составляет 0,23% (таблица 1), указанная в правилах страхования имущества.

СТРАХОВЫЕ СЛУЧАИ	ТАРИФНЫЕ СТАВКИ
1) "Пожар"	0.29
2) "Авария"	0.22
3) "Авария в системе энергоснабжения здания (помещения), в котором расположены банкоматы"	0.24
4) "Поломка банкоматов"	0.17
5) "Противоправные действия третьих лиц"	0.23
6) "Стихийные бедствия"	0.10
ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ РАСХОДЫ - дополнительные расходы Страхователя по выяснению обстоятельств, связанных с (утратой) уничтожением или повреждением застрахованных банкоматов в результате наступления страхового случая - доля в тарифной ставке - разумные и целесообразные расходы Страхователя по спасанию банкоматов, расчистке помещений или перемещению банкоматов с целью ликвидации последствий страхового случая - доля в тарифной ставке	0.04 0.03

Наиболее вероятный, на наш взгляд, есть риск от противоправных действий третьих лиц, который и выбран нами в качестве риска в данном договоре страхования.

7 Расчет страховой премии

Так, теперь отметим страховую премию, которую клиенту нужно выплатить при страховании своего имущества.

По договорам, заключенным на срок менее 1 года, страховая премия уплачивается в следующих размерах от суммы годовой страховой премии: за 1 месяц - 25%, 2 месяца - 35%, 3 месяца - 40%, 4 месяца - 50%, 5 месяцев - 60%, 6 месяцев - 70%, 7 месяцев - 75%, 8 месяцев - 80%, 9 месяцев - 85%, 10 месяцев - 90%, 11 месяцев - 95%. При этом страховая премия за неполный месяц исчисляется, как за полный. Определим стоимость страховой премии по следующей формуле:

СП= СС/Т, (1)

где СС- страховая сумма;

Т- тарифная ставка.

Таким образом, страховая премия будет равна:

СП= 1млн.руб.* 0,0023=2 300 руб.

То есть, банк «Уралсиб», застраховав имущество должен оплатить страховую премию равную 2 300 рублей.

8 Страховой случай и расчет величины убытка

Допустим, в банке спустя некоторое время после заключения договора страхования произошел страховой случай. Была произведена кража наличных средств из банкомата. Было получено сообщение страховщиком от страхователя о случившемся событии. Данное событие было установлено страховым случаем. И после оценки ущерба его стоимость составила 900 тыс. руб.

У(убыток)= 900 тыс. руб.

9 Расчет страховой выплаты

Страховая выплата - денежная сумма, установленная договором страхования и выплачиваемая Страховщиком Страхователю (Выгодоприобретателю) при наступлении страхового случая [3].

Было принято решение о том, что будет произведена страховая выплата. Определим страховую выплату по системе пропорциональной ответственности, где страховая сумма меньше страховой стоимости. Она определяется по формуле:

СВ= У*СС/ССт, где (2)

У- размер ущерба;

СС- страховая сумма;

ССт- страховая стоимость.

СВ= 900 тыс.*1 млн./1млн.300руб.=692 307 руб.

Размер страховой выплаты, которую произведет страховая компания «Гелиос Резерв» составит 692 307 руб.

В результате, если бы банк «Уралсиб» не застраховал свое имущество, то при случае наступления неблагоприятного случая понес бы убыток. И при этом он сам бы являлся источником возмещения понесенного ущерба. Если бы имущество не было застраховано, то клиент потерял бы 692 307 рублей.

10 Расчет экономической стоимости от страхования

Рассчитаем эффект от страхования:

Э= СВ-СП, где (3)

Э- эффект;

СВ- страховая выплата;

СП- страховая премия.

Э= 692 307руб. - 2 300руб.=690 007 руб.

И рассчитаем экономическую эффективность. Рассмотрим 2 вида:

- потери страхователя, если бы не застраховал имущество;

- выгоды страхователя, если объект застрахован.

Потери страхователя, если бы не застраховал имущество, составляет 900 тыс. руб.

Выгода страхователя, если объект застрахован, равна эффекту, то есть 690 007 руб. Но, как мы видим сумма не полностью покрывает нанесенный ущерб.

Мы понесем убыток, который будет равен:

900 тыс.- 690 307=209 693 руб.

Рассчитаем экономическую эффективность страхования:

ЭЭС= (СВ-СП)/У, где (4)

СВ- страховая выплата;

СП- страховая премия;

У- убыток.

(693 307- 2 300)/ 900 тыс.= 0,776 или 77,6 %

Можно сделать вывод о том, что страхование в данном случае является эффективным способом защиты от риска. Застраховав наличность, находящуюся в банкомате при наступлении страхового риска (кража со взломом) страхователь получит 697 307 руб. и эффективность составит 77,6%.

Таким образом, если бы банкомат не был застрахован, то убыток составил бы 900 000руб. А застраховав имущество, больше половины суммы будет выплачена страховой компанией.

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

1. Eфимoв O.Н. Страхование по закону о страховом деле [Текст]: учебное пособие( приложение к программе подготовки бакалавров)/ О.Н.Ефимов.- LAR LAMBERT Academic Publishing GmbN & Co/ KG, Heinrich- Booocking- Str. 6-8, 66121 Saarbrucken, Germany/ напечатано в России, 2012- 685 с.

2. Ефимов О.Н. Несколько тезисов по поводу определения объекта и предмета страхования [Текст]- Одиннадцатая международная конференция с элементами научной школы для молодежи: сборник научных трудов. ГОУ ВПО "Уфимский государственный авиационный технический университет"// В сборнике: Управление экономикой: методы, модели, технологии, Slovak university of technology in Bratislava; Редколлегия: Л. А. Исмагилова (ответственный редактор), И. В. Дегтярева, Н. А. Сухова. 2011. С. 230-232.

3. Правила страхования банкоматов Гелиос Резерв: [Электронный ресурс] www.skgelios.ru/upload/iblock/.../Pravila_strahovaniya_bankomatov_04.10.2005.doc (Дата обращения 25.12.2016).

4. Oб oргaнизaции cтрaхoвoгo дeлa в Рoccийcкoй Фeдeрaции: Зaкoн РФ № 4015-1 oт 27.11.1992г. (в рeд. oт 03.07.2016г.)

5. Eфимoв O.Н. Нищета страхования [Текст] В сборнике: Страховые интересы современного общества и их обеспечение материалы XIV Международной научно-практической конференции. 2013. С. 284-289.

6. Eфимoв O.Н. Структура местного страхового рынка [Текст]: учебное пособие / Уфа, 2014

7. Eфимoв O.Н. Экономика предприятия [Текст]: учебное пособие / Уфа, 2014

8. Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование: Учебное пособие / Ю.А. Сплетухов, Е.Ф. Дюжиков. - М.: ИНФРА-М, 2007. - 312 с.

9. Страховое дело: Учебное пособие / Л.Г. Скамай; Министерство Образования и науки РФ. ГУУ 3-e изд., доп. и перераб. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2014.- 300 с

Код для цитирования: Скопировать