IX Международная студенческая научная конференция Студенческий научный форум - 2017

Операции по предоставлению кредитов характеризуются высоким риском невозврата кредитов, что вызывает потребность в разработке системы управления кредитными рисками. Особое место в данной системе отводится страхованию.

Сейчас на российском рынке продается довольно много продуктов, предусматривающих страхование банковских рисков, предполагающий защиту от кредитного риска, операционного риска, ошибочных действий топ-менеджеров и др. В целом предлагаемые отечественными страховщиками продукты вполне соответствуют международным стандартам.

Широкое внедрение в банках такого страхового покрытия в России, повысит надежность и стабильность деятельности данного сектора финансово-кредитной системы.

Банковским риском считается возможность возникновения у кредитно-финансовой организации материальных потерь. Причинами этого может служить неожиданное изменение рыночной стоимости различных финансовых инструментов. Кроме того, убытки могут возникнуть вследствие перемен на валютном рынке.

Основным банковским рискам относятся:

- риск ликвидности. Стоимость активов, а также пассивов банковских учреждений должна соответствовать текущему рыночному показателю. Если этого не происходит, то кредитно-финансовая организация может испытывать серьезные затруднения с погашением своих обязательств;

- риск изменения кредитных ставок. Непредвиденные перемены в данном сегменте способны серьезно повлиять на структуру активов и пассивов банковского учреждения;

- кредитный риск. Данное направление требует постоянного баланса между качеством выдаваемых ссуд и фактором ликвидности;

- достаточность капитала. Необходимо, чтобы банк был способен свободно поглощать убытки и обладать достаточными финансовыми возможностями в период негативных ситуаций [2].

Определение затрат (в количественном измерении), которые имеют взаимосвязь с рисками во время осуществления банковской деятельности, называется оценкой таких рисков. Целью этой процедуры служит выявление соответствия результатов работы конкретного кредитного учреждения текущим рыночным условиям. Чаще всего для этого применяется аналитический метод – применительно как к кредитному портфелю, так и к его основным показателям. Это позволяет отобразить общую картину деятельности конкретного банка, а также его основных направлений функционирования. Кроме того, такой процесс оценки способствует определить степень кредитных рисков.

В деятельности каждой кредитной организации важную роль играет правильное управление финансовыми рисками. В этом вопросе большое значение имеет выбор наиболее подходящей стратегии. Основной целью такого управления банковскими рисками служит минимизация либо ограничение возникновения возможности финансовых потерь. Для этого регулярно проводится ряд специальных мероприятий.

Рисунок 1 Динамика стоимости риска Сбербанка, 2011 -2015 гг. [3]

Рисунок 1 показывает ежегодый рост стоимости риска Сбербанка, при чем резкий скачок произошел в 2012 г. и 2013 г.

Большое внимание уделяется вопросам управления - применительно к активам и пассивам, контролю установленных нормативов и лимитов, а также отчетности. Кроме того, немалое значение имеет мониторинговое, аналитическое и аудиторское направления – применительно к деятельности любой кредитной организации.

К наиболее широкой группе банковских рисков относятся финансовые факторы. Такие вероятности возникновения убытков обычно связаны с неожиданными переменами, произошедшими с основными составляющими элементами любой кредитной организации. Наиболее часто это случается с объемами банковских составляющих, либо связано с потерей их доходности. Кроме того, важную роль могут сыграть непредвиденные изменения в самой структуре активов и пассивов кредитного учреждения. В группу финансовых рисков входят такие их виды, как инвестиционный, кредитный, валютный, рыночный, инфляционный и другие варианты изменений [3].

Особое в системе банковскими рисками страхование. Особенности банковской стали причиной отдельного направления системе гарантированной – страхования банковских .

Банковское страхование является финансового страхования. Его выступают материальные , чаще всего – (денежные суммы и самого учреждения).

Элементы системы страхования можно разделить на группы:

- объекты и риски, являются общими всех предприятий организаций;

- объекты и риски, обусловлены спецификой деятельности [14].

Страхование рисков – это финансовых и институтов банковского от неправомерных персонала, третьих , которые ведут возникновению убытков.

Защита быть комплексной узконаправленной. Банк может от всех , которые связаны спецификой его или только одного – двух существенных и , по мнению руководства.

Рассмотрим страховые осуществляющие страхование рисков в таблице 1.

Таблица 1 Страховые компании их рейтинг

№ п/п	Компания	Рейтинг
1	ОАО «АльфаСтрахование»	А++
2	ООО «Британский страховой »	В++
3	Страховая компания МАКС	А++
4	Согласие	А+
5	С ПАО «Ингосстрах»	А++
6	ПАО «Росгосстрах»	А++
7	ВСК	А++

Все вышеперечисленные имеют высокий надежности по шкале, за ООО «Британский страховой дом» [], поэтому проведем анализ условий в страховых в таблице 2.

Таблица 2 Страховые компании их рейтинг

Показатели	ОАО «Альфа Страхование»	ООО «Британский страховой »	Страховая компания МАКС	Согласие
Название программы	Страхование рисков	Страхование финансовых	Страхование финансовых рисков /заимодавца	Страхование ответственности за неисполнение ненадлежащее исполнение по кредитному
Страховые риски	1) Контрагента в судебном ;2)несостоятельность Контрагента; )длительное неисполнение Контрагентом, своих	Неисполнения ненадлежащего исполнения обязательств контрагентом	Страховым является предполагаемое , на случайкоторого заключается страхования.	1) Страховым является предполагаемое , на случайкоторого заключается страхования. 2) Наступление
Тарифы	Страховые тарифы зависят множества факторов могут составлять 0,7% 3,5% страховой суммы.	От 0,20% 5,00%	- 6%	11,%

Таблица 2 сравнительного составлена автором основе данных, на официальных

равнительный анализ страхования в компаний

Таблица 2 сравнительного составлена автором основе данных, на официальных страховых компаний [, 10, 11, ].

Как можно увидеть сравнительной таблицы, оптимальные условия страхования финансовых может предоставить ОАО «АльфаСтрахование». Данная компания страхует рисков:

1) Контрагента в судебном ;

2) несостоятельность () Контрагента в судебном в соответствии;

)длительное неисполнение Контрагентом Страхователя обязательств (длительная платежа; несоблюдение финансирования; невыполнение и т..) [9].

ООО «Британский страховой » осуществляет страхование рисков неполучения и (или) непредвиденных расходов ( финансового риска) [].

Страховая компания МАКС осуществляет от рисков убытков у Страхователя, невозможностью удовлетворения ипотекой требований [].

Страховая компания Согласие осуществляет от рисков ответственности заемщика неисполнение или исполнение обязательств кредитному договору [].

Также в ОАО «АльфаСтрахование» минимальная тарифа от ,7% до ,5%, в от других компаний.

Также ОАО «АльфаСтрахование» имеет надежности А++.

Рассмотрим конкретный страхования финансовых и его на примере Сбербанка.

Расчет стоимости.

Страховая сумма - сумма, которая договором страхования его заключении, исходя из , устанавливается размер премии (страховых ) и размер выплаты при страхового случая.

Страховая по договору определяется соглашением Страхователя Страховщиком. Страховая сумма не превышать страховой . Страховая стоимость определяется из предполагаемого убытков, которые Страхователь (Застрахованное ) понес бы наступлении страхового [4].

В таблице 3 активы Сбербанка с сроками погашения [].

Таблица 3 Активы Сбербанка с сроками погашения, . рублей

Показатели	Итого	до 30	31–90	91–180	более 180
	на .01.2016 .
Юридические лица	567974		80158	78615
Корпоративные клиенты	303386		35626	26123
Кредитные организации	64		-	-	-
Итого просроченная задолженность		201196	115784		449706
	на .01.2015 .
Юридические лица	442	161 815	619	23	195 917
Корпоративные	253 007	228	37	28 640	012
Кредитные организации	315	5	-	-	-
Итого просроченная задолженность	540	254	97 747	507	295

В качестве предмета возьмем активы Сбербанка просроченными сроками , которые на .01.2016 . составили 871 млн. руб.

Страховая = 871 424 . руб.

Страховая сумма.

Страховщик обязательства по страхового возмещения наступлении страхового в пределах суммы, установленной заключении договора .

Страховая сумма составляет % от страховой .

Страховая сумма = 871 млн. руб. * % = 697 139 . руб.

Под страховой понимается плата страхование, которую Страхователь уплатить Страховщику в и в , установленные договором .

Порядок определения страховой осуществляется посредством размера страховой на соответствующий страхового тарифа.

Страховая (СП), которую должен Сбербанк страховщику составит:

СП=СС*Т, ()

где СП – страховая ;

СС – страховая сумма;

Т – тариф.

СП = 697 *0,7% = 879 млн. .

То есть, Сбербанк, застраховав финансовые риски, выплатить ОАО «АльфаСтрахование» 4879 . руб.

СВ = СП / n, ()

где СВ – страховые ;

СП – страховая премия;

– количество периодов взносов.

СВ = 4879 . руб./ 12 . = 406 664 . руб.

При страховании год сумма страхового взноса 406 664 . руб.

Франшиза – часть , которая определена страхования, не возмещению Страховщиком Страхователю, и в виде процента от суммы или фиксированном размере.

ОАО «АльфаСтрахование» может быть и безусловная. При франшизе Страховщик освобождается возмещения, если размер не размер франшизы, возмещает его , если размер превышает размер франшизы. При безусловной размер страховой определяется как между размером и размером .

В договоре со Сбербанком безусловная франшиза размере 10% страховой суммы.

Франшиза = 139 млн. . * 10% = 69 млн. руб.

В страхования произошел случай.

Сбербанк не взыскать с просроченную задолженность 180 дней размере 449 млн. руб., этом судебные на взыскание 35 млн. .

Сбербанк представляет Страховщику письменное Заявление наступлении события, признаки страхового , и прилагает нему следующие (материалы).

Страховщик в в течение -ти рабочих с даты документов, принимает о признании события страховым и выплате возмещения.

Решение о произошедшего события случаем и выплате оформляется составления «Страхового акта».

Размер возмещения устанавливается учетом франшизы, в договоре .

В данном случае убытка составила 741 млн. . (449706+35).

С франшизы сумма выплаты составит:

741 – 69 = 380 027 . руб.

Если бы были застрахованы риски затраты Сбербанка бы 449 млн. руб. ( задолженность 449 млн. руб. + расходы 35 . руб.)

В данном Сбербанк затратив 4 млн. руб. понесенную сумму , за исключение франшизы в 380 027 . руб. Следовательно, экономическая от применения защиты составляет 148 млн. . ( 380 027 – 879).

Таким образом, Сбербанк свои финансовые получит гарантию , что определенные обязательства, установленные процессе заключения , будут выполнены, случае их .

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

1. Закон РФ от 27..1992 N 4015- "Об организации страхового в Российской Федерации" [Электронный ресурс]: (. от 03..2016) // СПС «Консультант Плюс»

2. Банковские риски [Электронный ] Режим доступа: http://.sravni.ru//banki/banki/-riski/

3. Годовой отчет Сбербанка [Электронный ]: Официальный сайт Сбербанка России // Режим доступа ://www.sberbank./ru/ (Дата обращения .11.16 .)

4. Ефимов, О.Н. Категории страхования [Текст] // В сборнике: Страховой Российской Федерации в условиях в ВТО: состояние перспективы развития Материалы Международной -практической конференции. редактор кандидат наук, профессор В.И. Минеев, редакторы: Домнина О. Л., Злобин Е. В.. 2012. С. -204.

5. Ефимов, О.Н. Несколько тезисов поводу определения и предмета [Текст] // В сборнике: Управление экономикой: , модели, технологии Одиннадцатая конференция с научной школы молодежи: сборник трудов. ГОУ ВПО "Уфимский государственный технический университет", Slovak of technology Bratislava; Редколлегия: Л. А. Исмагилова (ответственный редактор), И. В. Дегтярева, Н. А. Сухова. . С. 230-232.

6. Ефимов, О.Н. Нищета [Текст] // В сборнике: Страховые интересы общества и обеспечение материалы XIV Международной -практической конференции. . С. 284-289.

7. Ефимов, О.Н. Структура страхового рынка [Электронный ]/ Ефимов О.Н.— Электрон, текстовые данные.— Саратов: Вузовское , 2014.— 58 .— Режим доступа: http://.iprbookshop.ru/.— ЭБС «IPRbooks», по паролю

8. Ефимов, О.Н. Экономика [Электронный ресурс]: учебное / Уфа, 2014.

9. Официальный сайт ОАО «АльфаСтрахование» [Электронный ]: Режим доступа URL: http://.alfastrah.ru/ (Дата 22.11. г.)

10. Официальный сайт ООО "Британский дом" [Электронный ресурс]: Режим URL: http://bihouse./ (Дата обращения 22..16 г.)

11. Официальный Страховая компания МАКС [Электронный ресурс]: Режим URL: http://www..ru/ (Дата обращения .11.16 .)

12. Официальный сайт Согласие [Электронный ресурс]: Режим URL: http://www..ru/ (Дата обращения .11.16 .)

13. Рейтинг страховых компаний [Электронный ]: Информационный портал «Про страхование». Режим : http://prostrahovanie./rates

14. Страхование банковских [Электронный ресурс]: Информационный портал «Про  24». Режим доступа: ://prostrahovanie24.ru//strahovanie-bankovskih-.html

Код для цитирования: Скопировать