IX Международная студенческая научная конференция Студенческий научный форум - 2017

Различные кредитные учреждения играют очень важную роль в обслуживании юридических и физических лиц, а также функционировании финансовой системы государства, определяют эффективность деятельности и скорость развития большинства хозяйственных структур.

Финансы кредитных организаций оказываются теми экономическими механизмами, грамотно используя которые государство способно разрешать возникающие социально-экономические противоречия, содействовать развитию рыночной экономики и поддерживать социальную стабильность.

Согласно ст. 1 Закона о банках кредитная организация — это «юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество». [1]

Финансы кредитных организаций — это совокупность денежных перераспределительных отношений, связанных с формированием и использованием доходов, накоплений на основе оказания услуг, опосредующих процесс движения денежных средств в национальном хозяйстве. [2, c.197]

Все банковские операции делятся на 2 вида:

• активные (операции по размещению средств: кредитные, валютные, фондовые);

• пассивные (операции по привлечению средств: депозитные, межбанковское кредитование, выпуск ценных бумаг).

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России – и в иностранной валюте. Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью (за исключением страхования валютных и кредитных рисков).

В зарубежной практике региональными считаются те кредитные организации, деятельность которых ограничена определенной территорией (штатом, землей, областью). Всего на территории области функционирует 244 внутренних структурных подразделений кредитных организаций. [4]

Проведем анализ основных банковских операций, осуществляемых региональными банками Ивановской области.

Таблица 1 - Анализ динамики пассивов региональных кредитных организаций Ивановской области (тыс. руб.),(по данным CBR).

Дата	Значение	Базисный абсолютный прирост	Цепной абсолютный прирост	Базисный темп прироста	Цепной темп прироста
01.01.2016	13 727 599	-	-	-	-
01.02.2016	13 792 065	64466	64466	0.004	0.004
01.03.2016	13 614 750	-112849	-177315	-0.008	-0.012
01.04.2016	13 817 706	90107	202956	0.006	0.014
01.05.2016	14 063 243	335644	245537	0.02	0.017
01.06.2016	14 250 833	523234	187590	0.03	0.013
01.07.2016	14 438 679	711080	187846	0.05	0.013
01.08.2016	14 721 863	994264	283184	0.07	0.019
01.09.2016	14 941 882	1214283	220019	0.08	0.014
01.10.2016	14 720 696	993097	-221186	0.07	-0.014
01.11.2016	14 877 641	1150042	156945	0.08	0.01

На 1 ноября 2016 года пассивы банков ивановского региона составили 14 877 641 тыс. рублей. Так, например, в банке АО КИБ "ЕВРОАЛЬЯНС" содержится пассивов - 3 189 968 тыс. рублей. В АКБ «Кранбанк» (ЗАО) 5 179 488 тыс. рублей.

В целом с 1 января 2016 по 1 ноября 2016 года пассивы банков Ивановской области увеличились на 1 150 042 тыс. рублей. Базисный темп прироста, в данном случае увеличения, составил 8 %. Увеличение пассивов банков наблюдалось практически в течение всего года за исключением марта 2016 года.

Увеличение пассивов происходит в случае притока денежных средств на банковские счета, роста прибыли банка, выпуска им своих ценных бумаг и т. п. В целом пассивы банка обычно возрастают по мере расширения коммерческой деятельности, привлечения средств во вклады.

Активы и пассивы тесно связаны друг с другом. Пассивы - это ресурсная база для активных операций. Поэтому пассивы определяют возможности и масштабы для активных операций, благодаря которым банки получают доход. Так как пассивы к 2016 году у банков Ивановского региона увеличились на 8%, доходы банков соответственно увеличатся. [3,ст. 221]

До 80% банковских активов Ивановского региона приходится на кредитные опе­рации и вложения в ценные бумаги. Доходы от этих операций служат главными источниками банковской прибыли Ивановской области.

Таблица 2 - Динамика активов кредитных организаций Ивановского региона (тыс. руб.),(по данным CBR).

Дата	Значение	Базисный абсолютный прирост	Цепной абсолютный прирост	Базисный темп прироста	Цепной темп прироста
01.01.2016	831309	-	-	-	-
01.02.2016	911031	79722	79722	0.10	0.10
01.03.2016	943595	772286	32564	0.14	0.04
01.04.2016	950574	119265	6979	0.14	0.01
01.05.2016	989201	157892	38627	0.19	0.04
01.06.2016	915899	84590	-73302	0.10	-0.07
01.07.2016	795288	-36021	-120611	-0.04	-0.13
01.08.2016	808106	-23203	12818	-0.03	0.02
01.09.2016	767686	-63623	-40420	-0.08	-0.05
01.10.2016	793736	-37573	26050	-0.05	0.03
01.11.2016	841061	9752	47325	0.01	0.06

Таким образом, активы кредитных организаций увеличились на 9752 тыс. руб. Увеличение активов наблюдалось практически в течение всего года, за исключением июля, сентября и августа. Темп прироста активов составил 0.01, что означает, что сумма активов 1 ноября 2016 года, по сравнению с началом 2016 года, стала больше на 1%. Самое большое увеличение активов наблюдалось на 1 мая 2016 года, и оно составило 19 %.

Для успешной деятельности банк должен обеспечить коор­динацию пассивных и активных операций:

• с одной стороны, не допускать существенного несоответствия сроков пассивов и ак­тивов (например выдачи долгосрочных ссуд за счет краткосрочных депозитов);

• с другой — не иммобилизовывать на длитель­ный срок краткосрочные ресурсы в сумме, значительно превы­шающей стабильный остаток средств на банковских счетах, дос­таточный для очередных выплат.

Убытки могут быстро уменьшить либо уничтожить капитал банка. Поэтому необходимо выполнять непрерывный контроль за прибыльностью банков. Значение банковской прибыли трудно переоценить. Она важна для всех участников экономической жизни региона. Следовательно, получение прибыли является одной из стратегических целей управления и обязательным объектом финансового анализа деятельности ивановских банков. В таблице 3 представлены финансовые результаты деятельности региональных кредитных организаций Ивановской области.

По данным Банка России в течение 2016 года кредитные организации не имели общих убытков. В течение всего года доходы превышали убытки. Ситуация в банковской сфере наблюдалась устойчивая. В январе, марте и августе кредитные организации вообще не имели убытков. В эти месяцы 100% организаций имели только доходы. Весь остальной год примерно 20% организаций несли убытки от своей финансовой деятельности, но это не повлияло на общую динамику, так как убытки были незначительны и не превышали доходов.

Таблица 3- Финансовые результаты деятельности кредитных организаций Ивановской области,(по данным CBR).

Дата	Общий объем прибыли/ убытков (млн. руб)	Объем доходов (млн. руб.)	Удельный вес кредитных организаций имевших прибыль (%)	Объем убытков кредитных организаций (млн. руб.)	Удельный вес кредитных организаций, имевших убытки (%)	Использовано прибыли (млн. руб.)
01.01.2016	117,8	117,8	100,0	0,0	0,0	18,7
01.02.2016	19,5	26,1	80,0	6,6	20,0	0,5
01.03.2016	34,7	34,7	100,0	0,0	0,0	2,4
01.05.2016	69,0	76,2	80,0	7,2	20,0	11,0
01.06.2016	96,6	97,3	80,0	0,8	20,0	16,1
01.07.2016	131,3	131,8	83,3	0,5	16,7	16,7
01.08.2016	113,6	113,6	100,0	0,0	0,0	22,8
01.09.2016	113,2	124,4	80,0	11,2	20,0	22,7
01.10.2016	141,9	163,5	80,0	21,7	20,0	27,2
01.11.2016	131,1	160,2	80,0	29,1	20,0	17,8

В связи с последним отзывом лицензий у регионального банка «Акция» количество региональных банков Ивановской области сокращено до четырех.

На данный момент, анализируя деятельность региональных банков, можно выделить следующие особенности региональных кредитных организаций Ивановской области:

1) ЗАО «Национальный банк сбережений» - Несмотря на громкое название, это региональный ивановский банк. Уставный капитал – 73,5 миллиона рублей.

2) АО КИБ «Евроальянс» - Уставный капитал – 264 миллиона рублей. Чистая прибыль за первое полугодие 2015 года – 3,7 миллиона рублей, активы – 2,76 миллиарда рублей. По итогам 2014 года прибыль составила 14,6 миллиона рублей, активы – 2,79 миллиарда рублей.

3) АО КБ «Иваново» - Уставный капитал – 142,5 миллиона рублей. Чистая прибыль за первое полугодие 2015 года – 9,7 миллиона рублей, активы – 2,79 миллиарда рублей. По итогам 2014 года прибыль составила 18,3 миллиона рублей, активы – 2,32 миллиарда рублей.

4) ЗАО АКБ «Кранбанк» - Уставный капитал банка – 270 миллионов рублей. Чистый убыток за первое полугодие 2016 года – 90,7 миллиона рублей, активы – 5,77 миллиарда рублей. По итогам 2016 года банк получил чистую прибыль 24 миллиона рублей (за 2014 год – 41 миллион), активы составили 5,7 миллиарда рублей.

Основным источником формирования ресурсной базы остаются средства граждан. Кредитные организации региона достаточно активно привлекали средства населения. Совокупный объем привлеченных во вклады средств физических лиц составил 92,3 млрд рублей.

На сегодняшний день в Ивановской области рост вкладов фиксируют и региональные банки, и филиалы иногородних банков. А в сфере кредитования сохраняется тенденция снижения объема выданных кредитов. Сказался рост процентных ставок по кредитам, а также неопределенность ожиданий, как субъектов экономической деятельности, так и населения.

В связи с этим были выявлены проблемы банковского сектора Ивановского региона:

• низкий уровень капитализации;

• слабо развитая филиальная сеть;

• дисбаланс структуры активов и обязательств по срокам и, следовательно, снижение уровня ликвидности при ограниченном доступе к внешним рынкам;

• низкая рентабельность активов и капитала при отсутствии эффекта экономии на масштабах;

• недостаточное развитие банковских технологий.

Таким образом, для создания стимулов развития местных банков большое влияние играют институциональные преобразования. Необходима поддержка региональных властей в целях создания инструментов и методов, оказывающих разные стимулы к развитию разных категорий банков в зависимости от их необходимости на текущий момент. В основном ориентация на то, чтобы в регионах развивались, совершенствовались, увеличивали уровень капитализации местные банки.

Список литературы:

1. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 13.07.2015) "О банках и банковской деятельности" [Электронный ресурс]. Режим доступа: URL:http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/(дата обращения: 08.09.2016).

2. Грачева Е.Ю., Банковское право Российской Федерации: Учебное пособие. - М.: НОРМА, 2010. - 384с.

3. Химичева Н.И., Финансовое право: Учебник. - М.: Норма: НИЦ ИНФ, 2013. - 221 с.

4. Смирнова И.А., Стратегия развития региональной банковской системы (на примере Ивановской области)// Региональная экономика и потребительский рынок: современное состояние и тенденции развития. Сборник материалов научно-практической конференции преподавателей, аспирантов, магистрантов Ивановского филиала РЭУ им. Г.В. Плеханова, Иваново, 2016 г.

Код для цитирования: Скопировать