VIII Международная студенческая научная конференция Студенческий научный форум - 2016

Экономические отношения между производителями и кредитных организаций является одной из важнейших сфер рыночной экономики, развитие, которого является необходимым условием создания эффективного экономического механизма. Их ценность заключается в том, что они позволяют наличные превратить в ссудный капитал, предоставить определенные принципы предприятия за счет привлечения заемных денежных ресурсов, способствовать их развитию.

Превращаясь в ссудный капитал свободные денежные средства, предоставляются кредитными учреждениями во временное пользование за оплату субъектам рынка, обеспечивают их развитие и воспроизводство. Денежный капитал, необходим для поддержания непрерывности кругооборота капитала, обеспечения процесса производства и реализации товаров, чтобы решить экономические и социальные проблемы. Некоторые из потребностей в денежной форме капитала покрывается за счет собственных средств в процессе кругооборота средств, но, как правило, его не хватает, поэтому привлекаются заемные ресурсы, а отношения заимствования становятся важной подсистемой экономических отношений. Эти отношения являются как крупные предприятия и объединения, так и малые, средние промышленные, сельскохозяйственные и торговые структуры, а также правительств и отдельных граждан.

Кредитные отношения - объективно необходимые подсистеме отношения в рыночной экономике, которые должны быть усовершенствованы и использованы для удовлетворения потребностей предприятий в заемных средствах.

Особенности кредитования аграрной экономики

Формирование в сельскохозяйственной экономике результативной концепции кредитования подразумевает обнаружение отличительных черт её развития и функционирования. В сельскохозяйственном производстве важен тот факт, что в любой стране, она нуждается в развитой системе сельскохозяйственного кредита. Это связано с зависимостью сельскохозяйственного производства от природно-экономических условий, использование различных форм собственности и хозяйствования, а также генерирования рентабельности инвестиций, значительного риска для кредиторов. Это связано с сезонностью производства и длительностью производственного цикла, характеризуется тем, что период вложения средств и получения продукции в большинстве отраслей промышленности значительно разделен во времени. Конечно, в аграрной экономике можно обойтись без кредита, финансирования производства за счет собственных средств. Повышенный спрос на кредиты в этом секторе возникают в основном из-за высокой капиталоемкости, характера и интенсивности сельскохозяйственного производства. Отсутствие кредитов делает невозможным эксплуатацию даже высокорентабельных отраслей, потому что они не могут получить кредиты на развитие своей материально-технической базой и сферой воспроизводства рабочей силы.

Сельскохозяйственное производство очень сильно зависит от состояния макроэкономики и, особенно, совокупный спрос, уровень цен, обменный курс, процентные ставки и монополизации экономики.

В 1994 году многие российские банки традиционно кредитуют сельхозпроизводителей, под залог их сельскохозяйственной техники и скота, которые имели определенную ликвидность в момент оформления кредитных договоров, но эти активы по состоянию на конец сельскохозяйственного года стали почти полностью неликвидными, и банки оказались в сложной ситуации, что снизило их инвестиционную активность. Он также должен теперь считаться особенностью этого сектора экономики, где много старого используемого оборудования, где нет рынка земли и других высоколиквидных ресурсов.

Особенностью кредитования аграрного сектора следует считать и относительно малые размеры кредитов, которые заявляют хозяйства этого сектора экономики, что делает сельских заемщиков менее конкурентоспособными на рынке краткосрочных кредитов и в межотраслевой конкуренции за кредитные ресурсы, снижает к ним интерес банков

В то же время в аграрной экономике можно выделить и условия для достаточно широкого многообразия форм кредитования. Здесь распространена трудовая взаимопомощь, взаимная поддержка продукцией, техникой, денежными средствами, широко используется товарный кредит, но больше всего производители сельскохозяйственной продукции заинтересованы в банковских кредитах. Многообразие наблюдается и по срокам предоставления кредитов, их оплате. Кредитные отношения в аграрном секторе экономики отличаются и большим разнообразием объектов кредитования.

Современное состояние кредитования сельского хозяйства

Состояние экономических отношений сельскохозяйственных предприятий и кредитных учреждений находятся в серьезном кризисе. Это связано, прежде всего, с тем, что в кризисе находится экономика в целом.

Кредитоспособность предприятия - это способность компании своевременно и полностью погашать свои краткосрочные обязательства. Уровень кредитоспособности предприятия определяет его финансовое состояние. Чем выше кредитоспособность, тем выше финансовая устойчивость.

Оценкой кредитоспособности компании является определение уровня риска банкротства заемщика. Эту процедуру проводят коммерческие банки и другие финансовые учреждения. Уровень платежеспособности предприятия, определяет размер процентных ставок на ссудный капитал, чем выше кредитоспособность, тем под низкий процент банки выдают кредиты.

Оценка кредитоспособности предприятия

На рисунке ниже представлена общая схема оценки и анализа кредитоспособности предприятия. Для этого проводятся следующие виды финансовых анализов:

• Анализ ликвидности баланса и показателей ликвидности предприятия.

• Анализ показателей оборачиваемости.

• Анализ показателей эффективности деятельности предприятия.

• Анализ показателей финансовой устойчивости.

Каждый из анализов отражает различные финансово-хозяйственные аспекты функционирования предприятия, и только комплексный анализ позволяет оценить кредитоспособность предприятия.

Анализом кредитоспособности предприятия является финансовая оценка эффективности деятельности предприятия: оценка ликвидности, рентабельности, оборачиваемости и финансовой устойчивости. Кроме того, оценивается компания по существующим скорринговым моделям кредитоспособности, которые позволяют классифицировать предприятия по уровню риска банкротства.

Библиографический список

1. Белоглазова, Г.Н. Деньги, кредит, банки : учебник / Г.Н. Белоглазова. – М.: Юрайт-Издат, 2009. – 624 с.

2. Гатаулина, Е.А. Кредитование сельского хозяйства: современные вызовы и пути их решения / Е.А. Гатаулина, Р.Г. Янбых // Экономические науки. – 2011. – №3. – С. 315–318.

3. Костюкова Е.И. Кредитование аграрного сектора основной фактор развития сельскохозяйственного производства// Финансы и кредит. – 2008. – №23. – С.35.

Код для цитирования: Скопировать