VII Международная студенческая научная конференция Студенческий научный форум - 2015

Показатель эффективности использования коммерческим банком привлеченных средств (Эпс):

На 01.01.2012 года – 1,10

На 01.01.2013 года – 1,03

На 01.01.2014 года – 0,98

Динамика показателя представлена на рисунке 1.

Рисунок 1 – Динамика показателя эффективности использования коммерческим банком привлеченных средств

Этот показатель характеризует размер привлеченных средств, приходящихся на 1 руб. кредитных вложений. Значение показателя более 100 %, это говорит о том, что темпы формирования портфеля депозитов опережают темпы роста кредитных операций. Этот факт свидетельствует об использовании привлеченных средств в качестве не только кредитных ресурсов, но и источника других активных операций. Иначе говоря, банк привлекает ресурсов больше, чем кредитует, и привлеченные им средства реализуются не только для кредитования, но и в иных целях, в том числе для покрытия собственных затрат банка.

Эффективность использования обязательств банка (Эоб)

На 01.01.2012 года – 1,19

На 01.01.2013 года – 1,22

На 01.01.2014 года – 1,20

Динамика показателя представлена на рисунке 2

Рисунок 2 – Динамика показателя эффективности использования обязательств банка

Данный показатель показывает, сколько приходится заемных и привлеченных средств банка на 1 руб. кредитных вложений. Соотношение обязательств банка и кредитных вложений больше единицы, это говорит о том, что привлеченные и заемные средства используются недостаточно эффективно, так как банк проводит недостаточно активную кредитную политику.

При анализе степени зависимости коммерческого банка от МБК рассчитывают относительные показатели – коэффициенты рефинансирования (Кр). Коэффициенты рефинансирования характеризуют величину кредитов, полученных у других банков на 1 руб.: кредитных вложений; межбанковских ссуд; привлеченных средств; собственных средств; уставного фонда, а также общей величины баланса соответственно показателям.

В таблице представлены результаты расчетов коэффициентов рефинансирования.

Таблица – Коэффициенты рефинансирования

Наименование коэффициента	Период			Оптимальное значение
	01.01.2012 г.	01.01.2013 г.	01.01.2014 г.
Кр1	0,14	0,20	0,22
Кр3	0,11	0,17	0,22	0,25-0,40
Кр4	0,8	1,19	1,34
Кр5	15,4	29,1	38,3	не должно превышать 6 раз УК, или 600%.
Кр6	0,1	0,15	0,16	0,2-0,35

Кр1 = МБК полученные / общий объем кредитных вложений

Кр4 – МБК полученные / общий объем собственных средств

Кр3 = МБК полученные / Обязательства, всего

Оптимальное значение этого коэффициента должно быть 0,25-0,40. Данный коэффициент характеризует степень минимизации риска устойчивости ресурсной базы или ее расходности. Значение коэффициента 0,25 обеспечивает минимизацию затрат. Значение коэффициента 0,40 обеспечивает минимизацию риска устойчивости.

Кр5 = МБК полученные / Уставный капитал

Значение данного коэффициента не должно превышать 6 раз уставный Капитал, или 600%.

Кр6 = МБК полученные / Валюта баланса

Оптимальное значение данного коэффициента должно быть 0,2-0,35.

При анализе общей суммы обязательств банка следует определять удельный вес каждой группы привлеченных и заемных средств банка, а также долю всех обязательств банка в формировании валюты баланса:

На 01.01.2012 г. –88%

На 01.01.2013 г. –88%

На 01.01.2014 г. –88%

Код для цитирования: Скопировать