III Международная студенческая научная конференция Студенческий научный форум - 2011

Банковская система составляет неотъемлемую черту современной экономики, её деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью, торговлей, сельским хозяйством и населением. Получается, что надежная банковская система - важное условие эффективного функционирования всей рыночной экономики. Поэтому в настоящее время изучение банковской системы является одним из актуальных вопросов российской экономики. Очень многие современные бизнесмены посвятили себя теме изучения и анализа функционирования банков в России, создания наилучших условий для успешной их работы.

В зависимости от подчиненности банков в соответствии с действующим законодательством, а также в зависимости от иерархической структуры кредитной системы, выделяют банковские системы: централизованную монобанковскую, децентрализованную, двухуровневую (двухзвенную).

Таблица 1

Типы банковских систем

Признак	Сравниваемые типы банковских систем
	Централизованная монобанковская	Децентрализованная	Двухуровневая
Тип собственности	государственная	многообразие форм собственности	многообразие форм собственности
Степень монополизации	монополия государства на формирование банков	любые юридические и физические лица могут образовывать свой банк; коммерческие банки  могут присоединиться к ФРС	любые юридические и физические лица могут образовывать свой банк
Количество уровней системы	один	два	два
Характер системы управления	централизованная (вертикальная)	децентрализованная (горизонтальная)	децентрализованная (горизонтальная)
Характер банковской политики	политика единого банка	политика множества банков	политика множества банков
Характер подчиненности	банки подчиняются правительству	часть банков (национальные) контролируются федеральным правительством, часть - властями штатов (банки-не члены ФРС)	ЦБ подотчетен парламенту, ком. банки подотчетны своим акционерам, наблюдательному Совету, а не правительству
Выполнение эмиссионной и кредитной операций	сосредоточены в одном банке ( кроме отдельных банков, которые не выполняют эмиссионные операции)	эмиссионные операции выполняет Федеральный комитет по операциям на открытом рынке; операции по кредитованию -коммерческие банки	эмиссионные операции выполняет только ЦБ;операции по кредитованию предприятий и физических лиц -только коммерческие, по кредитованию правительства-ЦБ
Способ назначения руководителя банка	назначается центральной или местной властью, вышестоящими органами управления	члены Совета управляющих, стоящего во главе ФРС  назначаются президентом США.	руководитель ЦБ утверждается парламентом; председатель (президент) коммерческого банка назначается его Советом

В представленной таблице дана сравнительная характеристика типов банковских систем по основным признакам. По принципу централизованной монобанковской системы была построена банковская система СССР. Она складывалась из трех государственных банков (Госбанк, Стройбанк, Банк для внешней торговли) и системы государственных трудовых сберегательных касс, которые находились на одном уровне и различались только целями и функциями. Децентрализованная (резервная) банковская система  существует в США - Федеральная резервная система (ФРС), выполняющая функции Центрального банка.  В большинстве развитых стран, в том числе и в России, в настоящее время функционирует двухуровневая банковская система. Поэтому акцентируем свое внимание на ней. Она включает Центральный (эмиссионный) банк, который образует первый, верхний уровень системы, и коммерческие (деловые) банки, составляющие второй, нижний уровень.

Итак, верхнее звено нашей банковской системы - Центральный банк. Основными функциями ЦБ являются денежная эмиссия и регулирование денежного обращения.

Денежно-кредитное регулирование осуществляется следующими методами: регулированием процентной ставки, операциями на открытом рынке, изменением нормы обязательных резервов, регулированием валютного курса. Влияние этих методов на денежно-кредитный рынок, в частности на увеличение денежной массы  представим в обобщающей таблице.

Таблица 2

Влияние инструментов ЦБ на денежно- кредитный рынок

 

Инструмент	Изменение	Влияние на рынок	Механизм влияния
Операции на открытом рынке	Продажа ценных бумаг коммерческим банкам	Сужение денежно- кредитной массы	ЦБ продает ценные бумаги по выгодным  для коммерческих банков ставкам, тем самым изымает у банков часть их денежных ресурсов, не давая возможности разместить их в виде кредитов
	Покупка ценных бумаг у коммерческих банков	Расширение денежно- кредитной массы	ЦБ выкупает ценные бумаги у банков, пополняя тем самым их резервы, используемые для кредитования
Регулирование процентной ставки	Рост ставки (кредитная рестрикция)	Сужение денежно-кредитной массы	Ставка растет→спрос на ссуды ЦБ со стороны коммерческих банков уменьшается→кредитная способность коммерческих банков снижается→денежная масса в обращении уменьшается
	Снижение ставки (кредитная экспансия)	Расширение денежно- кредитной массы	Ставка снижается→спрос на ссуды ЦБ со стороны коммерческих банков растет→кредитная способность коммерческих банков увеличивается→денежная масса в обращении увеличивается
Изменение нормы обязательных резервов (ставки Фонда Обязательного резервирования)	Повышение ставки	Сужение денежно- кредитной массы	Повышение нормы отчисление в ФОР изымает у банков часть привлеченных ресурсов, что не позволяет направить их в кредитные операции, таким образом, кредитные возможности банков снижаются
	Снижение ставки	Расширение денежно- кредитной массы	Снижение нормы отчислений в ФОР позволяет банкам оставить большую часть привлеченных ресурсов, которые в будут использованы в кредитных операциях
Регулирование валютного курса	Снижение курса иностранной валюты	Сужение денежной массы	Снижение курса иностранной валюты происходит в результате продажи Центральным банком иностранной валюты на рынке, в результате чего рублевая денежная массы изымается взамен проданной иностранной валюты
	Повышение курса иностранной валюты	Расширение денежной массы	Повышение курса иностранной валюты есть результат действий Центрального банка, направленных на покупку иностранной валюты у участников рынка, в результате чего рублевая денежная масса увеличивается взамен купленной иностранной валюты

Анализируя показатели  инструментов в течение некоторого времени, можно сделать вывод об изменении денежной массы в стране. Так рассмотрим три диаграммы. На двух показана динамика инструментов ЦБ - динамика отчислений в ФОР (диагр.№ 1.) и динамика ставки рефинансирования, (диагр.№ 2), а на последней - динамика денежной массы в стране (диагр.№ 3). 

Самый высокий темп роста денежной массы наблюдается в конце 2009 года (ноябрь-декабрь). Он составил 13% (диагр № 3.).  Сопоставив эти данные с данными   диаграмм, можно утверждать, что такому увеличению темпа роста способствовали уменьшение отчислений в Фонд обязательного резервирования (на 1,67%) и снижение ставки рефинансирования на 0,75%. Полученные нами выводы совпадают с предыдущими схемами: уменьшение отчислений в ФОР и снижение ставки ведут к расширению денежной массы.

 Итак, мы выяснили значительную роль Центрального банка в экономике, теперь рассмотрим  сектор коммерческих банков.

Количество коммерческих  банков в России последнее время постоянно уменьшается, как видно из представленной диаграммы (диагр. № 4). 

Итак, по состоянию на 01.07.2010 г. количество банков в России составляет - 1038, что на 8,6% меньше, чем на начало 2008 года. Из диаграммы  так же видно, что банки по регионам страны размещаются неравномерно. Из общего количества банков России, более половины (598 банков, 57,6% ) действуют в Центральном Федеральном округе.

Сущность коммерческого банка проявляется в его функциях:

аккумуляция и мобилизация денежного капитала;

посредничество в кредите;

создание кредитных денег;

проведение расчетов и платежей в хозяйстве;

организация выпуска и размещения ценных бумаг;

оказание консультационных услуг.

 В целом деятельность коммерческого банка можно представить с двух  сторон. С одной стороны, привлечение средств и формирование капитала (пассивы банка), с другой - выгодное размещение этих средств  (активы банка).

Под активами банка понимается совокупность имущественных средств хозяйствующего субъекта, которые сформированы за счет ресурсов и от которых ожидается получение экономической выгоды в будущем. 

На диаграмме № 5 представлена структура активов коммерческих банков по состоянию на 1 октября 2010 года. Из диаграммы можно сделать вывод о структуре предоставляемых банками кредитов. Наибольшую долю занимают кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым организациям - 63,8% от общей суммы кредитов. Кредиты, предоставленные физическим лицам, составляют 18,1%. Значительную часть в структуре пассивов наряду с кредитами имеют так же ценные бумаги, приобретенные кредитными организациями и счета в ЦБ и в уполномоченных органах других стран. Неудивительно, что большую часть структуры занимают кредиты, ведь ссуды являются самыми доходными активами, а главная цель коммерческих банков - получение прибыли.  

Как видно из представленной диаграммы, за последние пять лет в динамике активов российских банков можно наблюдать тенденцию к увеличению. Совокупные активы банков выросли с 7100,6 млрд.руб на 1.01.2005 г. до 29430 млрд.руб. на 1.01.2010 г. (увеличились на 314,5%!!!). Отметим, что в 2007 году были самые высокие темпы роста активов по банковской системе (44%). Последующее замедление темпов роста в 2007-2010 гг. является закономерным  следствием предшествующего бурного роста, совпадает со временем финансового кризиса 2008-2009 гг. и его последствиями.

К пассивам банка относится собственный и привлеченный капитал. К собственному капиталу коммерческого банка относят:

акционерный капитал (уставной фонд)

резервный

нераспределенную прибыль  

В структуре пассивов баланса (диагр. № 7) доля собственного капитала составляет обычно 8-15%. Из диаграммы видно, что на 1 октября доля собственного капитала в пассивах составляла 12,9 %. Преобладающее же  место в структуре банковского капитала занимает привлеченный капитал. К нему относятся депозиты (вклады), полученные кредиты, средства мобилизованные посредством эмиссии долговых ценных бумаг банка (облигации, векселя).  Из диаграммы видно, что значительную часть в привлеченных средствах занимают вклады физических лиц (28%), юридических лиц (17,5%).

В ходе исследовательской работы была доказана исключительная и важная роль банковской системы в  современной экономике России. Ведь все изменения, происходящие в ней, тем или иным образом затрагивают всю экономику.  Исключительная роль банковской системы обусловливается еще и тем, что банковская система обеспечивает платежи и расчеты. Большая часть коммерческих сделок в экономике осуществляется через вкладные, инвестиционные и кредитные операции. Банки, как финансовые посредники, аккумулируют и трансформируют сбережения одних  экономических субъектов в кредиты другим. Поэтому правильная организация банковской системы очень важна и необходима для нормального функционирования хозяйства страны.

Код для цитирования: Скопировать